Les 7 principales raisons de transférer votre 401 (k) à un IRA

Lorsque vous changez d’emploi, vous disposez généralement de quatre options pour votre compte de plan 401(k). Vous pouvez l’encaisser (et payer des impôts), le laisser où il est (si votre ex-employeur le permet), le transférer dans le plan 401(k) de votre nouvel employeur (s’il existe) ou le transférer dans une retraite individuelle compte (IRA). Pour la plupart des gens, rouler sur un 401 (k) (ou son cousin 403 (b) pour ceux du secteur public ou à but non lucratif) est le meilleur choix. Cet article explique pourquoi et comment s’y prendre.

1. Plus de choix d’investissement

Votre 401(k) est limité à quelques planètes dans l’univers d’investissement. Selon toute vraisemblance, vous avez le choix entre les fonds communs de placement d’un fournisseur en particulier. Cependant, avec un IRA, vous pouvez investir à peu près n’importe où. En outre, vous aurez probablement plus de types de placements parmi lesquels choisir, pas seulement des fonds communs de placement, mais aussi des actions individuelles, des obligations et des fonds négociés en bourse (FNB), pour n’en nommer que quelques-uns.

« Les IRA ouvrent un univers plus vaste de choix d’investissement », déclare Russ Blahetka, CFP, fondateur et directeur général de Vestnomics Wealth Management LLC à Campbell, en Californie. « La plupart des plans 401 (k) ne permettent pas l’utilisation de la gestion des risques, comme les options, mais les IRA le font. Il est même possible de détenir des biens immobiliers productifs de revenu dans votre IRA. »

Vous pouvez également acheter et vendre des titres à tout moment. La plupart des plans 401(k) limitent le nombre de fois par an que vous pouvez rééquilibrer votre portefeuille, comme le disent les pros, ou vous limitent à certaines périodes de l’année.

2. Une meilleure communication

Si vous laissez votre compte à votre ancien employeur, vous pourriez être traité comme un citoyen de seconde zone, mais pas délibérément. Il pourrait être plus difficile d’obtenir des communications concernant le plan (souvent les nouvelles sont distribuées par courrier électronique de l’entreprise) ou de contacter un conseiller ou un administrateur lorsque vous le souhaitez.

Il est très important d’avoir facilement accès à l’information dans le cas peu probable où quelque chose tournerait mal sur votre ancien lieu de travail.

« J’ai un client dont l’ancien employeur a fait faillite. Son 401(k) a été gelé pendant trois ans, car le tribunal devait s’assurer qu’il n’y avait pas d’affaire de singe là-bas », a déclaré Michael Zhuang, fondateur et directeur de MZ Capital Management à Bethesda, Maryland. « Pendant [that time], mon client n’y avait pas accès et il craignait constamment de perdre son fonds de retraite. »

3. Frais et coûts inférieurs

Le fait de transférer votre argent dans un IRA réduira souvent les frais de gestion et d’administration que vous avez payés, ce qui peut réduire le rendement de vos investissements au fil du temps. Les fonds offerts par le plan 401(k) peuvent être plus chers que la norme pour leur classe d’actifs. Et en plus de cela, il y a les frais annuels globaux que l’institution financière qui gère le régime facture.

« Les investisseurs doivent faire attention aux coûts de transaction associés à l’achat de certains investissements et aux ratios de dépenses, aux frais 12b-1 ou aux charges associées aux fonds communs de placement. Tous ces éléments peuvent facilement représenter plus de 1 % de l’actif total par an », déclare Mark Hebner. , fondateur et président d’Index Fund Advisors à Irvine, en Californie.

Certes, l’inverse peut aussi être vrai. Les plus gros plans 401(k) avec des millions à investir ont accès à des fonds institutionnels qui facturent des frais inférieurs à ceux de leurs homologues de détail. Bien entendu, votre IRA ne sera pas non plus exempt de frais. Mais encore une fois, vous aurez plus de choix et plus de contrôle sur la façon dont vous investirez, où vous investirez et ce que vous paierez.

4. L’option de conversion en Roth

Un rollover IRA ouvre la possibilité de passer à un compte Roth. (En fait, si le vôtre est l’un des Roth 401 (k) de plus en plus courants, un Roth IRA est l’option de roulement préférée.) Avec Roth IRA, vous payez des impôts sur l’argent que vous versez lorsque vous le versez, mais il n’y a pas l’impôt dû lorsque vous retirez de l’argent, ce qui est le contraire d’un IRA traditionnel. Vous n’avez pas non plus à prendre les distributions minimales requises (RMD) à l’âge de 72 ans ou jamais d’un Roth IRA.

Si vous pensez que vous serez dans une tranche d’imposition plus élevée ou que les taux d’imposition seront généralement plus élevés lorsque vous commencerez à avoir besoin de l’argent de votre IRA, passer à un Roth – et payer l’impôt maintenant – pourrait être dans votre meilleur intérêt.

Si vous avez moins de 59 ans et demi, il est également beaucoup plus facile de retirer des fonds d’un Roth IRA que d’un traditionnel. Dans la plupart des cas, il n’y a pas de pénalités de retrait anticipé pour vos cotisations, mais il y a des pénalités si vous retirez des revenus de placement.

Les règles de votre plan 401 (k) peuvent uniquement autoriser les roulements vers un IRA traditionnel. Si tel est le cas, vous devrez d’abord le faire, puis convertir l’IRA traditionnel en un Roth. Il existe un certain nombre de stratégies pour savoir quand et comment convertir votre IRA traditionnel en un Roth qui peut minimiser votre fardeau fiscal. Si le marché connaît un ralentissement important, la conversion d’un IRA traditionnel en baisse, disons de 20 % ou plus, en un Roth entraînera une réduction des impôts dus au moment de la conversion. Si vous envisagez de conserver les investissements jusqu’à ce qu’ils se rétablissent, cela pourrait être une stratégie intéressante.

Mais cela peut être délicat, donc si une somme d’argent importante est en jeu, il est probablement préférable de consulter un conseiller financier pour évaluer vos options.

5. Espèces ou autres incitatifs

Les institutions financières sont avides de votre entreprise. Pour vous inciter à leur apporter votre argent de retraite, ils peuvent jeter de l’argent à votre façon. À la fin de 2021, par exemple, TD Ameritrade offrait des bonus allant jusqu’à 2 500 $ lorsque vous avez transféré votre 401 (k) dans l’un de ses IRA. S’il ne s’agit pas d’espèces, des transactions boursières gratuites pourraient faire partie du package dans certaines entreprises.

6. Moins de règles (et plus claires)

Comprendre les règles de votre 401 (k) n’est pas une tâche facile, car les employeurs ont beaucoup de latitude dans la façon dont ils établissent leurs plans. En revanche, les règlements de l’IRA sont normalisés par l’Internal Revenue Service (IRS). Un IRA dans une institution financière suit sensiblement les mêmes règles que dans n’importe quelle autre.

Une différence souvent négligée entre un 401 (k) et un IRA concerne les règles de l’IRS concernant les taxes sur les distributions. L’IRS exige que 20 % des distributions d’un 401 (k) soient retenus pour les impôts fédéraux. Lorsque vous recevez une distribution d’un IRA, vous pouvez choisir de ne pas retenir d’impôt.

Il est probablement sage d’avoir une certaine retenue d’impôt plutôt que de se retrouver avec une grosse facture d’impôt à la fin de l’année et éventuellement de devoir des intérêts et des pénalités pour paiement insuffisant. Cependant, vous pouvez choisir le montant à retenir pour refléter plus précisément le montant réel que vous devrez, plutôt qu’un taux automatique de 20 %. L’avantage est que vous n’épuisez pas votre compte de retraite plus rapidement que nécessaire et que vous permettez à cet argent de continuer à s’accumuler sur une base d’imposition différée.

7. Avantages de la planification successorale

À votre décès, il y a de fortes chances que votre 401 (k) soit payé en une seule fois à votre bénéficiaire, ce qui pourrait causer des problèmes d’impôts sur le revenu et les successions. Les règles varient selon le plan particulier, mais la plupart des entreprises préfèrent distribuer l’argent rapidement, de sorte qu’elles n’ont pas à tenir le compte d’un employé qui n’est plus là. Hériter d’un IRA a également des implications fiscales, mais les IRA offrent plus d’options de paiement.

Comment transférer votre 401 (k) à un IRA

Le moyen le plus simple et le plus sûr de transférer votre 401(k) dans un IRA consiste à effectuer un transfert direct de l’institution financière qui gère votre plan 401(k) à celle qui détiendra votre IRA. (Ce pourrait même être la même institution financière si vous aimez ses offres IRA.) Votre administrateur de régime peut vous guider tout au long du processus, et l’institution financière où va votre argent sera généralement plus qu’heureuse de vous aider. Dans de nombreux cas, l’administrateur de votre régime vous remettra un chèque à l’ordre de votre nouveau dépositaire IRA pour que vous puissiez le déposer là-bas.

Une autre option, mais beaucoup plus risquée, consiste à vous faire libeller le chèque et à prendre possession de l’argent vous-même. Si vous faites cela, vous n’avez généralement que 60 jours à compter de la date à laquelle vous l’avez reçu pour le transférer dans un IRA. Si vous ne respectez pas ce délai, la distribution sera traitée comme un retrait et vous serez soumis à des impôts sur le revenu et éventuellement à des pénalités sur le montant total.

Une autre complication de la réception de la distribution vous-même est que votre ex-employeur devra en retenir 20 % pour les impôts. Si vous souhaitez ensuite déposer votre solde total dans un IRA, vous devrez trouver d’autres fonds pour compenser les 20% qui ont été retenus.

La ligne de fond

Pour la plupart des gens qui changent d’emploi, il y a de nombreux avantages à transférer leur 401 (k) dans un IRA. Mais cherchez un fournisseur IRA à faible coût. Cela peut faire une grande différence dans la somme d’argent dont vous disposerez une fois à la retraite.