Le Plan d’Epargne Retraite : ses avantages et ses changements en 2023
Avec sa mise en place en 2019, ce dispositif propose des avantages fiscaux attractifs. De plus, il donne la possibilité de réaliser un capital assurant la retraite. Il est accessible à tout le monde. Cet article va vous détailler le fonctionnement d’un PER, les avantages et les changements en 2023.
Le principe du Plan d’Épargne retraite (PER)
Le Plan d’Épargne Retraite favorise la réalisation d’un placement et de bénéficier des avantages fiscaux très avantageux. Vous bénéficiez également d’une déduction de 10 % sur vos revenus imposables. Ainsi, il peut constituer un complément pour la retraite afin d’investir dans une rente viagère.
La souscription d’un PER individuel convient à tout âge et à toutes les activités professionnelles. Vous avez le choix entre un PER individuel d’investissement et un PER individuel d’assurance. Le contrat devra être souscrit avec l’accompagnement d’une entreprise experte tel que Perlib. Cette dernière s’occupe de son ouverture et de la gestion du dossier. Pour toute information concernant votre PER, vous allez devoir contacter cette entreprise. De plus, elle a pour rôle de vous en informer tous les ans. Cela peut concerner l’évolution de votre compte incluant vos investissements et les frais.
Les avantages dans l’investissement dans un PER
Le PER s’adapte à tous les professionnels et peut remplacer les plans d’épargne d’auparavant. En fait, le Plan d’Épargne Retraite se présente sous 3 aspects. Il s’agit du PER : individuel, entreprise collectif et entreprise obligatoire.
À noter que le PER a pour objet d’augmenter l’investissement dans l’épargne sur une longue durée. Aussi, il vise à opter pour le financement des entreprises.
Quant aux avantages fiscaux, le montant versé sur le PER est déductible du revenu imposable suivant le plafond exigé. En revanche, la différence entre le montant et le plafond déductible va se reporter sur 3 années successives.
Les sommes versées sur un PER individuel sont à déduire des revenus imposables pendant la même année. De plus, cela doit se limiter au plafond défini dédié à chaque membre rattaché au foyer fiscal.
Il y a le principe du double avantage fiscal. Une mesure fiscale bénéfique profite à toute personne voulant transférer des fonds de leur épargne en assurance-vie vers leur PER. Toutefois, ce dispositif prendra fin au 31 décembre 2022.
Cette mesure permet aussi une exonération d’impôt sur vos revenus plafonnés 4600 € (célibataire) et 9200 € (couple ou pacsé). La condition est un rachat d’une partie ou de la totalité avec un contrat supérieur à 8 ans.
Les conditions du double avantage fiscal
Cependant, ces avantages requièrent une retraite plus de 5 ans. En outre, le versement du total racheté sur un PER doit se faire avant le 31 décembre 2022. L’exonération peut se cumuler avec la déduction sur le montant dédié aux contrats d’assurance-vie contractés plus de 8 ans. C’est également valable pour celle des versements effectués sur votre PER.
Les changements sur le PER en 2023
À partir de 2023, le Plan Épargne Retraite fera l’objet de 2 grands changements. Vous allez le découvrir ci-dessous.
Le transfert de fonds d’un contrat d’assurance-vie vers un PER ne sera plus possible à partir du 1er janvier 2023. En effet, c’est le cas des personnes bénéficiant du double avantage fiscal. Alors, il faut en profiter avant la fin de l’année 2022.
Au 1er janvier 2023, le plafond de la Sécurité Sociale connaitra également une croissance élevée. En fait, il va augmenter jusqu’à 7%. Aussi, cela introduira la revalorisation des plafonds de l’abattement d’impôt concernant les montants versés sur un PER.
Pour conclure, il s’agit d’un dispositif de placement intéressant pour la retraite. Les avantages du dispositif jusqu’à la fin de l’année sont très attrayants.