Inconvénients des Roth IRA que tout investisseur devrait connaître
Un compte de retraite individuel Roth (IRA) est un compte d’épargne-retraite auquel un individu peut cotiser chaque année et, dans certaines circonstances, des fonds peuvent être retirés en franchise d’impôt.
L’argent économisé dans un Roth IRA peut être investi dans des instruments financiers, tels que des actions, des obligations ou un compte d’épargne. Les cotisations à un Roth IRA sont effectuées avec de l’argent après impôt, ce qui signifie que les cotisations sont versées après que les impôts sur le revenu ont été retirés du chèque de paie de la personne.
Les Roth IRA offrent un avantage fiscal à long terme puisque les retraits de cotisations et les revenus de placement ne sont pas imposés à la retraite. Cependant, les Roth IRA peuvent ne pas être le bon compte de retraite pour chaque individu. Bien que les Roth IRA présentent des avantages, il existe également des inconvénients distincts qui doivent être pris en compte.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA offrent plusieurs avantages clés, notamment une croissance exonérée d’impôt, des retraits exonérés d’impôt à la retraite et aucune distribution minimale requise.
- Un inconvénient majeur des cotisations Roth IRA sont faites avec de l’argent après impôt, ce qui signifie qu’il n’y a pas de déduction fiscale dans l’année de la cotisation.
- Un autre inconvénient est que les retraits ne doivent pas être effectués avant qu’au moins cinq ans se soient écoulés depuis la première cotisation.
Roth vs IRA traditionnel
Roth et les IRA traditionnels sont tous deux d’excellents moyens de mettre de l’argent de côté pour la retraite. Cependant, il existe des plafonds de cotisation annuels.
Pour 2021 et 2022, les particuliers peuvent cotiser jusqu’à 6 000 $ par année, ou 7 000 $ s’ils ont 50 ans ou plus.
Pour contribuer à l’un ou l’autre, vous devez avoir gagné un revenu, c’est-à-dire de l’argent gagné en travaillant ou en possédant une entreprise. De plus, les particuliers ne peuvent pas déposer plus que ce qu’ils ont gagné au cours d’une année donnée.
Malgré ces similitudes, les comptes sont en fait assez différents et vous trouverez ci-dessous les inconvénients des Roth IRA.
Limites de revenu Roth IRA
Un inconvénient du Roth IRA est que vous ne pouvez pas contribuer à un si vous gagnez trop d’argent. Les limites sont basées sur votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) et votre statut de déclaration de revenus. Pour trouver votre MAGI, commencez par votre revenu brut ajusté – vous pouvez le trouver sur votre déclaration de revenus – et rajoutez certaines déductions.
En général, vous pouvez cotiser la totalité du montant si votre MAGI est inférieur à un certain montant. Vous pouvez apporter une contribution partielle si votre MAGI est dans la gamme « phase-out ». Et si votre MAGI est trop élevé, vous ne pouvez pas du tout contribuer.
Vous trouverez ci-dessous un aperçu des plafonds de revenus et de cotisations de Roth IRA pour 2021.
| Limites de revenus et de cotisations Roth IRA 2021 | ||
|---|---|---|
| Statut de dépôt | MAGIE | Limite de cotisation |
| Marié dépôt conjoint | ||
| Moins de 198 000 $ | 6 000 $ (7 000 $ si 50 ans et plus) | |
| 198 000 $ à 207 999 $ | Commencer à se retirer | |
| 208 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
| Marié déposant séparément* | ||
| Moins de 10 000 $ | Commencer à se retirer | |
| 10 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
| Seul | ||
| Moins de 125 000 $ | 6 000 $ (7 000 $ si 50 ans et plus) | |
| 125 000 $ à 139 999 $ | Commencer à se retirer | |
| 140 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
Limites de revenus et de cotisations Roth IRA pour 2022 :
| Limites de revenus et de cotisations Roth IRA 2022 | ||
|---|---|---|
| Statut de dépôt | MAGIE | Limite de cotisation |
| Marié dépôt conjoint | ||
| Moins de 204 000 $ | 6 000 $ (7 000 $ si 50 ans et plus) | |
| 204 000 $ à 214 000 $ | Commencer à se retirer | |
| 214 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
| Marié déposant séparément* | ||
| Moins de 10 000 $ | Commencer à se retirer | |
| 10 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
| Seul | ||
| Moins de 129 000 $ | 6 000 $ (7 000 $ si 50 ans et plus) | |
| 129 000 $ à 144 000 $ | Commencer à se retirer | |
| 144 000 $ ou plus | Non éligible au Roth IRA direct | |
Les personnes mariées déclarant séparément et les chefs de famille peuvent utiliser les plafonds pour les célibataires s’ils n’ont pas vécu avec leur conjoint au cours de l’année écoulée.
La porte dérobée Roth IRA
Il existe un moyen délicat mais parfaitement légal pour les personnes à revenu élevé de contribuer à un Roth IRA même si leurs revenus dépassent les limites. C’est ce qu’on appelle un Roth IRA de porte dérobée et cela implique de contribuer à un IRA traditionnel, puis de transférer immédiatement l’argent sur un compte Roth.
Inutile de dire que cela doit être fait strictement par les règles de l’IRS.
Déduction fiscale Roth IRA
La plus grande différence entre les IRA traditionnels et Roth apparaît lorsque les impôts sont dus.
Avec un IRA traditionnel, vous déduisez vos cotisations l’année où vous les gagnez. Cela offre un allégement fiscal immédiat qui vous laisse plus d’argent dans votre poche. L’inconvénient est que des impôts sur le revenu sont dus à la fois sur votre cotisation et sur l’argent qu’elle gagne lorsque vous effectuez des retraits à la retraite.
Les Roth IRA fonctionnent dans le sens inverse. Vous ne bénéficiez pas d’un allégement fiscal initial, mais les retraits à la retraite sont généralement non imposables.
Cela semble bien, mais cela peut en fait être un inconvénient pour certains investisseurs.
Vous faites des contributions Roth IRA avec des dollars après impôt, vous n’obtenez donc pas l’allégement fiscal initial offert par les IRA traditionnels.
Voici pourquoi. Aucun allégement fiscal initial signifie que vous obtiendrez moins d’argent sur votre chèque de paie à dépenser, à économiser et à investir.
De plus, les retraits libres d’impôt à la retraite sont quelque chose à espérer, à moins que vous ne soyez dans une tranche d’imposition plus basse à l’avenir qu’aujourd’hui.
Selon votre situation, vous pourriez bénéficier davantage de l’allégement fiscal initial d’un IRA traditionnel, puis payer des impôts à votre taux inférieur à la retraite. Cela vaut la peine de calculer les chiffres avant de prendre une décision, car il y a potentiellement beaucoup d’argent en jeu.
Règles de retrait Roth IRA
Avec un Roth, vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment, pour quelque raison que ce soit, sans impôt ni pénalité. Et les retraits admissibles à la retraite sont également libres d’impôt et sans pénalité. Ceux-ci se produisent lorsque vous avez au moins 59 ans et demi et que cela fait au moins cinq ans que vous avez cotisé pour la première fois à un Roth IRA, également connu sous le nom de règle des cinq ans.
Si vous ne respectez pas la règle des cinq ans, tout revenu que vous retirez pourrait être assujetti à des impôts ou à une pénalité de 10 %, ou les deux, selon votre âge :
- 59 ans et moins: Les retraits sont soumis à des taxes et à une pénalité de 10 %. Vous pourrez peut-être éviter la pénalité (mais pas les taxes) si vous utilisez l’argent pour l’achat d’une première maison ou pour certaines autres exonérations.
- 59 ½ ans et plus: Les retraits sont soumis à des taxes mais pas à des pénalités.
La règle des cinq ans peut être un inconvénient si vous commencez un Roth plus tard dans la vie. Par exemple, si vous avez cotisé pour la première fois à un Roth à 58 ans, vous devez attendre d’avoir 63 ans pour effectuer des retraits libres d’impôt.
La ligne de fond
Les Roth IRA offrent de nombreux avantages : croissance exonérée d’impôt, retraits exonérés d’impôt à la retraite et aucune distribution minimale requise (RMD) à partir de 72 ans. Cependant, il existe des inconvénients potentiels.
En règle générale, les individus bénéficient de l’épargne pour la retraite dans un IRA. Que la meilleure option soit un IRA traditionnel ou Roth dépend de plusieurs facteurs, notamment votre revenu, votre âge et le moment où vous vous attendez à être dans une tranche d’imposition inférieure, maintenant ou pendant votre retraite. Veuillez consulter un fiscaliste, un planificateur financier ou un conseiller financier pour vous aider à prendre une décision plus éclairée afin que votre plan de retraite soit adapté à votre situation financière particulière.
