Guide de la génération X sur les Roth IRA
Si vous faites partie de la génération X (ceux qui sont nés entre 1965 et le début des années 1980), vos objectifs de retraite se précisent probablement. Alors que la plupart des membres de la génération X sont au milieu de leurs années de revenus les plus élevés, il est maintenant temps de tirer le meilleur parti de vos cotisations à la retraite.
Alors que beaucoup cotisent à des régimes parrainés par l’employeur comme un 401 (k) ou un 403 (b), un compte de retraite individuel (IRA) est un autre excellent moyen d’augmenter vos fonds de retraite.
Les IRA traditionnels et les Roth IRA ont leurs avantages, mais celui qui vous procurera le plus d’avantages dépend de votre situation financière et de votre proximité avec la retraite.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA offrent des retraits non imposables, une grande flexibilité et un accès à vos cotisations même avant la retraite si nécessaire.
- Pour retirer des gains (et non des cotisations), vous devez avoir au moins 59 ans et demi et détenir l’argent pendant au moins cinq ans.
- Les Roth IRA n’exigent pas de distributions minimales à tout âge. Les IRA traditionnels le font.
Qu’est-ce qui rend un Roth IRA différent?
Les IRA traditionnels et Roth vous permettent d’investir votre argent avec des avantages fiscaux.
- Avec un IRA traditionnel, vos cotisations réduisent votre revenu imposable pour l’année au cours de laquelle vous le versez sur votre compte. Vous ne paierez de l’impôt sur l’argent que lorsque vous le retirerez.
- Les Roth IRA sont financés avec de l’argent après impôt. L’argent et ses revenus seront exonérés d’impôt lorsque vous le retirerez.
L’une des principales différences d’un Roth IRA est la possibilité de retirer vos contributions à tout moment pour quelque raison que ce soit. Toute personne de tout âge peut retirer l’argent qu’elle a versé dans le Roth IRA. Vous voulez acheter un bateau ? Vos Roth IRA peuvent financer cet achat, en franchise d’impôt et sans pénalité. Bien que vous puissiez garder à l’esprit que c’est votre fonds de retraite qui s’en va.
Le retrait de l’argent gagné sur ces cotisations déclenchera des impôts à votre taux d’imposition actuel ainsi qu’une pénalité de 10 %. Cette même pénalité s’applique aux retraits non qualifiés (de vos contributions antérieures et de vos revenus) d’un IRA traditionnel.
Bien qu’il n’y ait pas d’âge limite pour démarrer un Roth IRA, il existe une limite d’âge pour retirer vos revenus sans être imposé ni encourir de pénalité. Pour éviter les impôts et les pénalités, vous devez avoir 59 ans et demi et avoir eu le compte pendant cinq ans, à moins que votre retrait ne soit considéré comme admissible. Les distributions admissibles comprennent celles prises par une personne ayant une invalidité permanente, par un bénéficiaire après votre décès ou par un acheteur d’une première maison admissible.
Si vous souhaitez retirer vos gains après 59 ans et demi, vous devez quand même respecter la règle des cinq ans. Si vous ne le faites pas, vous paierez une pénalité de 10 %.
La règle des 5 ans
Si vous êtes un Gen Xer et que vous songez à ouvrir un Roth IRA, une chose importante à retenir est la règle des cinq ans. Cette règle stipule que pour retirer de l’argent en franchise d’impôt et de pénalité, vous devez avoir au moins 59 ans et demi et cela doit faire au moins cinq ans depuis que vous avez commencé à contribuer à vos Roth IRA.
Cela peut ne pas sembler être une pierre d’achoppement pour certains membres de la génération X, en particulier ceux qui se situent à l’extrémité la plus jeune du spectre. Cependant, pour ceux qui sont nés au début de la génération, cela peut signifier que vous ne pouvez pas accéder à vos investissements sans encourir d’impôts et de pénalités pendant un certain temps.
Par exemple, si vous démarrez un Roth IRA en 2022 à 57 ans, vous ne pouvez pas retirer vos fonds avant 62 ans, sauf si vous êtes prêt à payer votre taux d’imposition actuel sur les revenus, ainsi qu’une pénalité de 10 %. Dans un compte de placement attrayant en raison de sa croissance libre d’impôt, cela peut être un gros inconvénient.
Limites de cotisation
L’IRS stipule une limite à combien vous pouvez contribuer à un Roth IRA chaque année. En 2022, le montant total des contributions autorisées pour les IRA traditionnels et Roth (combinés) est de 6 000 $. Pour 2023, ce seuil a été augmenté à 6 500 $.
Un autre aspect important des plafonds de cotisation est leurs restrictions de revenu. L’IRS décrit un calendrier d’élimination progressive dans lequel vous ne pouvez contribuer qu’un montant partiel (ou aucun montant) à votre Roth IRA si vous gagnez trop d’argent. Le tableau d’élimination progressive pour 2022 et 2023 est présenté ci-dessous, l’élimination progressive étant basée sur le statut de déclaration du contribuable et le revenu brut ajusté modifié (MAGI).
| Suppression progressive de la contribution du Roth IRA, 2022 et 2023 | |||
|---|---|---|---|
| Statut de dépôt | MAGES 2022 | MAGES 2023 | Limite de cotisation |
| Célibataire ou chef de famille | Moins de 129 000 $ | Moins de 138 000 $ | Cotisation complète autorisée |
| Entre 129 000 $ et 144 000 $ | Entre 138 000 $ et 153 000 $ | Cotisation partielle autorisée | |
| Plus de 144 000 $ | Plus de 153 000 $ | Aucune contribution autorisée | |
| Marié Déposant Conjointement | Moins de 204 000 $ | Moins de 218 000 $ | Cotisation complète autorisée |
| Entre 204 000 $ et 214 000 $ | Entre 218 000 $ et 228 000 $ | Cotisation partielle autorisée | |
| Plus de 214 000 $ | Plus de 228 000 $ | Aucune contribution autorisée | |
| Marié classant séparément | Entre 0 $ et 10 000 $ | Entre 0 $ et 10 000 $ | Cotisation partielle autorisée |
| Plus de 10 000 $ | Plus de 10 000 $ | Aucune contribution autorisée | |
Contributions de rattrapage
Si vous faites partie de la génération X, vous avez une chose de votre côté : la contribution de rattrapage. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez contribuer 1 000 $ supplémentaires à votre Roth IRA, ce qui porte votre contribution annuelle totale à 7 000 $ en 2022 et 7 500 $ en 2023. Cela peut aider à rattraper le temps perdu si vous avez commencé un peu plus tard. dans la vie.
Roth IRA en tant qu’héritage
L’une des différences les plus importantes entre un IRA traditionnel et un Roth IRA est la possibilité de retarder la prise d’une distribution minimale. Puisque vous avez déjà payé des impôts sur vos revenus avant de contribuer à votre Roth IRA, vous n’avez pas vraiment besoin de retirer l’argent. Cet argent peut continuer à croître et à générer des intérêts jusqu’à votre décès.
Les IRA traditionnels sont tout le contraire. Puisqu’ils sont financés à l’aide d’argent avant impôts, les distributions minimales requises (RMD) commencent à 73 ans. (L’âge est passé de 72 à 73 ans au 1er janvier 2023.)
Si votre objectif est de constituer un patrimoine pour vos héritiers, un Roth IRA offre un moyen fiscalement avantageux de le faire.
Vaut-il la peine d’ouvrir un Roth IRA si je suis vers la fin de ma carrière ?
C’est une décision personnelle. Si vous avez plus de 50 ans, vous vous situez probablement dans une tranche d’imposition plus élevée que lorsque vous prendrez votre retraite. Si tel est le cas, vous pouvez bénéficier davantage de l’allégement fiscal offert par un compte de retraite individuel traditionnel (IRA).
Cependant, un Roth IRA offre une flexibilité qu’un IRA traditionnel n’offre pas, en particulier lorsqu’il s’agit de retirer vos contributions. Si vous ne pensez pas que vous aurez besoin d’argent, un IRA traditionnel offrira de plus grandes économies d’impôt si vous êtes un ancien de la génération X.
Puis-je retirer mon argent dès que j’ai 59 ans et demi ?
Oui, à une condition. Tant que vous avez satisfait à la règle des cinq ans, vous avez accès à l’intégralité de votre Roth IRA sans impôts ni pénalités dès que vous atteignez l’âge de 59 ans et demi. Si ce n’est pas le cas, vous devez attendre que cinq ans se soient écoulés depuis la création de votre Roth IRA.
Si je meurs, mes bénéficiaires devront-ils payer des impôts sur mon Roth IRA ?
Non. En cas de décès, tous les fonds de votre Roth IRA sont disponibles, en franchise d’impôt et de pénalité, pour vos bénéficiaires.
L’essentiel
Les Roth IRA offrent une opportunité de croissance en franchise d’impôt pour vos dollars d’investissement.
Si vous approchez de la retraite et que vous n’avez pas commencé un Roth IRA, examinez attentivement si l’aspect fiscal fonctionne réellement à votre avantage. Si vous gagnez plus à ce stade de votre carrière, vous payez peut-être un taux d’imposition plus élevé que si vous payiez des impôts sur vos distributions à partir d’un IRA traditionnel.
Quoi qu’il en soit, un Roth IRA offre une grande flexibilité pour retirer vos contributions et la possibilité de transmettre de l’argent libre d’impôt à vos héritiers.