Définition takaful

Qu’est-ce que le takaful ?

Takaful est un type d’assurance islamique dans lequel les membres versent de l’argent dans un système de mise en commun pour se garantir mutuellement contre les pertes ou les dommages. L’assurance de marque Takaful est basée sur la charia ou la loi religieuse islamique, qui explique comment les individus sont responsables de coopérer et de se protéger les uns les autres. Les polices Takaful couvrent les besoins en assurance santé, vie et générale.

Les compagnies d’assurance takaful ont été introduites comme alternative à celles du secteur de l’assurance commerciale, qui sont censées aller à l’encontre des restrictions islamiques sur le riba (intérêt), al-maisir (jeu), et al-gharar principes (d’incertitude) – qui sont tous interdits dans la charia.

Comprendre le takaful

Toutes les parties ou titulaires de police dans un accord takaful conviennent de se garantir mutuellement et de verser des cotisations à un pool ou à un fonds commun de placement au lieu de payer des primes. Le pool des contributions collectées crée le fonds takaful. La contribution de chaque participant est fonction du type de couverture dont il a besoin et de sa situation personnelle. Un contrat takaful précise la nature du risque et la durée de la couverture, similaire à celle d’une police d’assurance conventionnelle.

Le fonds takaful est géré et administré au nom des participants par un opérateur takaful, qui facture des frais convenus pour couvrir les coûts. Tout comme une compagnie d’assurance conventionnelle, les coûts comprennent les ventes et le marketing, la souscription et la gestion des réclamations.

Toutes les réclamations faites par les participants sont payées sur le fonds takaful et tous les excédents restants, après avoir provisionné le coût probable des futures réclamations et autres réserves, appartiennent aux participants au fonds, et non à l’opérateur takaful. Ces fonds peuvent être distribués aux participants sous forme de dividendes ou de distributions en espèces, ou via une réduction des cotisations futures.

Une compagnie d’assurance islamique qui gère un fonds takaful doit fonctionner selon les principes suivants :

• Elle doit fonctionner selon les principes coopératifs islamiques.
• Une commission de réassurance ne peut être perçue ou payée qu’à des compagnies d’assurance et de réassurance islamiques.
• La compagnie d’assurance doit maintenir deux fonds distincts : un fonds des participants et des assurés et un fonds des actionnaires.

Considérations particulières

Selon Allied Market Research, le marché mondial de l’assurance takaful était évalué à 24,85 milliards de dollars en 2020 et devrait atteindre 97,17 milliards de dollars d’ici 2030, avec un TCAC de 14,6 % de 2021 à 2030.

Selon un rapport de Research and Markets, certains des plus grands noms du marché takaful seraient les suivants :

• Compagnie d’assurance islamique
• JamaPunji
• UN HOMME
• Salama
• Standard Affrété
• Takaful Brunei Darussalam Sdn Bhd
• Allianz
• Prudentiel BSN Takaful Berhad
• Zurich Malaisie
• Takaful Malaisie
• Compagnie d’assurance islamique du Qatar

Takaful vs. Assurance conventionnelle

La plupart des juristes islamiques concluent que l’assurance conventionnelle est inacceptable dans l’Islam car elle n’est pas conforme à la charia pour les raisons suivantes :

• L’assurance conventionnelle comprend un élément de al-gharar ou l’incertitude.
• L’assurance conventionnelle est basée sur le concept et la pratique de la facturation d’intérêts. L’assurance islamique, quant à elle, est basée sur le tabarru, où une partie des contributions versées par les participants est traitée comme un don. C’est pourquoi les assurés en takaful sont généralement appelés participants.
• L’assurance conventionnelle est considérée comme une forme de jeu.