Définition d’un plan d’épargne (TSP)

Qu’est-ce qu’un plan d’épargne d’épargne (PST) ?

Un régime d’épargne d’épargne (TSP) est un type de programme d’investissement de retraite ouvert uniquement aux employés fédéraux et aux membres des services en uniforme, y compris la réserve Ready. Il s’agit d’un régime à cotisations définies qui offre aux employés fédéraux bon nombre des mêmes avantages que ceux offerts aux travailleurs du secteur privé. Un TSP ressemble beaucoup à un plan 401(k).

Comment fonctionne un FST

Les avantages du TSP peuvent inclure des cotisations salariales automatiques et des cotisations de contrepartie d’agence. Les participants peuvent choisir de verser des cotisations à imposition différée dans un FST traditionnel, ce qui signifie que l’argent versé dans le compte ne sera pas imposé tant qu’il n’aura pas été retiré. Cependant, les participants peuvent également choisir d’investir dans un Roth TSP. Cette option permet aux employés de verser des cotisations après impôt dans leurs régimes, de sorte qu’ils ne devront rien en impôts lorsqu’ils retireront l’argent après leur retraite.

Les nouveaux employés au niveau fédéral peuvent transférer les actifs 401 (k) et les comptes de retraite individuels (IRA) dans un TSP et vice versa s’ils passent dans le secteur privé.

Options d’investissement

Le TSP offre un choix de six fonds dans lesquels investir : le Fonds de placement en titres d’État (G), le Fonds de placement indiciel à revenu fixe (F), le Fonds de placement indiciel d’actions ordinaires (C), l’Indice boursier de petite capitalisation Fonds d’investissement (S), le Fonds d’investissement (I) de l’indice boursier international et des fonds à cycle de vie (L) spécifiques conçus pour inclure une combinaison de titres détenus dans chacun des cinq autres fonds individuels.

Les fonds F, S, C et I du TSP sont des fonds indiciels actuellement gérés par BlackRock Institutional Trust Company sous contrat avec le Federal Retirement Thrift Investment Board (FRTIB). Cet organisme gouvernemental indépendant administre le TSP et agit en tant que fiduciaire légalement tenu de gérer le TSP avec prudence et dans le meilleur intérêt des participants et de leurs bénéficiaires.

Les fonds indiciels du TSP sont conçus pour imiter les caractéristiques de rendement de l’indice de référence correspondant. Par exemple, le Fonds C est investi dans un fonds indiciel boursier reproduisant l’indice S&P 500, qui est composé des actions de 500 grandes et moyennes entreprises américaines. Les fonds L sont investis dans les cinq fonds TSP individuels et leurs allocations d’actifs sont basées sur l’horizon temporel de l’investisseur individuel.

TSP vs IRA

Ce n’est pas une proposition soit/ou, car vous pouvez avoir à la fois un TSP et un IRA. La principale différence entre eux réside dans leurs plafonds de cotisation respectifs. Pour 2021, la limite annuelle est de 19 500 $ pour un FST; pour un IRA, c’est beaucoup moins, à 6 000 $ (7 000 $ d’entre vous ont plus de 50 ans), et c’est un total combiné si vous avez plusieurs IRA. Ainsi, un TSP vous permet de constituer votre fonds de retraite à un rythme plus rapide qu’un IRA.

Une autre grande différence est dans le match de l’employeur. Le gouvernement fédéral fournit une échelle de pourcentage mobile de contributions de contrepartie pour votre TSP. Même si vous ne versez rien, cela contribuera à 1% de votre salaire annuel dans votre TSP. L’échelle plafonne à 5 % du gouvernement si vous versez 5 % de votre salaire à votre TSP, doublant ainsi le montant d’argent investi. Comme un IRA est quelque chose que vous créez pour vous-même, sans employeur impliqué, il n’y a aucune contribution correspondante.

Les frais de placement diffèrent également. Les frais de TSP sont assez bas, généralement autour de 0,05%, et transparents. Dans le secteur privé, les frais d’investissement IRA peuvent aller de 0,5% à 2,5%, selon le type de fonds, et il peut parfois être difficile de savoir exactement combien ils sont au total. Cependant, les IRA offrent une plus grande variété d’opportunités d’investissement que les FST, limitées aux six fonds mentionnés ci-dessus. Cela permet au titulaire de l’IRA d’être plus agressif dans ses stratégies d’investissement que le titulaire du TSP.

Certaines différences finales ont à voir avec les retraits. Les IRA et les TSP traditionnels, ainsi que les Roth TSP, ont des distributions minimales requises (RMD) qui commencent à l’âge de 72 ans. (Seuls les Roth IRA ne sont pas soumis aux RMD.) Avec un IRA, vous êtes autorisé à effectuer tous les retraits que vous souhaitez sans pénalité à partir de 59 ans et demi. Les TSP ne vous permettent que de retirer mensuellement, trimestriellement ou annuellement, et vous pouvez demander que le paiement soit un montant spécifique en dollars ou un montant basé sur votre espérance de vie et le solde de votre compte qui est recalculé annuellement.

Les IRA ont une pénalité de retrait anticipé de 10 % pour tout argent retiré lorsque vous avez moins de 59 ans et demi. Cependant, si vous prenez votre retraite à 55 ans ou plus, les FST renonceront à la pénalité de 10 %. Mieux encore, si vous êtes admissible aux dispositions spéciales du système fédéral des retraités de l’emploi (FERS), cet âge tombe à 50 ans.