Définition des retenues
Qu’est-ce que les retenues ?
En finance, le terme « retenues » fait référence aux transactions, généralement des chèques, qui n’ont pas encore été traitées. Dans la plupart des cas, la période pendant laquelle les chèques sont retenus comme retenues ne dépasse généralement pas un jour ouvrable.
Points clés à retenir
- Les retenues sont des transactions qui n’ont pas encore été traitées par les banques.
- L’exemple le plus courant est celui d’un chèque qui n’est déposé que le jour ouvrable suivant sa réception trop tard dans la journée.
- Les retenues peuvent provoquer un phénomène connu sous le nom de flottement de retenue, au cours duquel de l’argent existe temporairement dans deux comptes simultanément.
- Cependant, cette duplication est généralement rapidement corrigée par les banques une fois que les chèques associés ont été traités.
Comprendre les retenues
Les retenues se produisent généralement lorsqu’une banque n’a pas assez de temps pour traiter tous les paiements qu’elle a reçus avant la fin d’un jour ouvrable. On les trouve généralement dans les grandes banques de compensation et ils sont différents des retenues placées par les banques sur les chèques de l’extérieur de l’État ou de tiers. Dans ce cas, le chèque est généralement retenu simplement parce qu’il a été reçu trop tard dans la journée pour être traité le jour même.
Par exemple, un client peut apporter un grand nombre de chèques à déposer vers la fin d’une journée ouvrable. Une telle situation pourrait produire des chèques de retenue si la banque n’est pas en mesure de les traiter au cours de la même journée. Ces chèques restants seraient ensuite regroupés et déposés le jour ouvrable suivant.
Considérations particulières
Lorsqu’une banque a des retenues, elle fournira au déposant un ticket de dépôt traité à la date à laquelle elle a reçu les instruments. Néanmoins, cette situation peut donner lieu à un flottement de retenue , dans lequel l’argent représenté par les chèques de retenue existe brièvement en double: une fois sur le compte sur lequel les chèques de retenue sont tirés, et une seconde fois sur le compte dans lequel ils sont déposés.
Pour éviter le flottement des retenues, certaines banques afficheront un débit sur le compte dans lequel les chèques de retenue doivent être déposés. Lorsque les articles restants seront traités le lendemain, ce débit sera annulé. De plus, certaines banques exigeront des clients qui causent fréquemment des retards qu’ils signent un accord précisant les conditions du maintien. D’autres banques, en revanche, résolvent ce problème en refusant d’autoriser les retenues. Au lieu de cela, ils informent simplement les clients que les articles restants seront traités le jour ouvrable suivant.
Gestion des retenues
Les banques n’autoriseront généralement les retenues que pour le compte de clients ayant une bonne cote de crédit. Lorsque les examinateurs bancaires voient des retenues se produire, ils veillent généralement à ce que les retenues soient traitées le jour ouvrable suivant et que les débits de retenue soient régulièrement mis à zéro.
Exemple concret de retenues
Bien que les retards soient généralement rares dans les banques individuelles, ils sont relativement courants si on les considère au niveau du système financier global. Par exemple, la Réserve fédérale a observé une augmentation des niveaux de flottement résiduel les mardis, en raison de l’arriéré de chèques déposés mais non traités au cours du week-end précédent. De même, le solde de fonds est généralement le plus élevé en décembre et en janvier, en raison des chèques non traités déposés pendant la période des fêtes. Des perturbations temporaires des heures d’ouverture des banques, telles que des phénomènes météorologiques violents, peuvent également laisser des flotteurs résiduels dans leur sillage.