Définition de la valeur de rachat
Qu’est-ce que la valeur de rachat ?
La valeur de rachat est l’argent qu’une compagnie d’assurance verse à un titulaire de police ou à un titulaire de contrat de rente si sa police est volontairement résiliée avant l’échéance ou si un événement assuré se produit. Cette valeur de rachat est la composante épargne de la plupart des polices d’assurance vie permanente, en particulier des polices d’assurance vie entière. Il est également connu sous le nom d’avoir des titulaires de police.
Points clés à retenir
- La valeur de rachat est le montant d’argent qu’une compagnie d’assurance-vie verse à un titulaire de police ou de rente s’il décide de mettre fin au régime.
- La valeur de rachat est le montant des capitaux propres d’une police d’assurance-vie.
- Ce ne sont pas toutes les polices d’assurance-vie qui offrent des comptes avec valeur de rachat.
- L’élément d’épargne de la valeur de rachat est constitué lorsque le titulaire de la police paie la prime mensuelle, et il est versé dans un compte générateur d’intérêts, qui peut s’accumuler au fil du temps et être accessible.
- Plus la police est ancienne, plus elle détient de capitaux propres.
Comprendre la valeur de rachat
La valeur de rachat s’applique à la composante épargne des polices d’assurance vie entière payable avant le décès. Cependant, pendant les premières années d’une police d’assurance vie entière, la partie épargne rapporte très peu par rapport aux primes payées.
La valeur de rachat est la partie accumulée de la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie permanente qui est disponible pour le titulaire de la police au moment du rachat de la police. Selon l’âge de la police, la valeur de rachat pourrait être inférieure à la valeur de rachat réelle.
Réduction des avantages et des charges
Au cours des premières années d’une police, les compagnies d’assurance-vie peuvent déduire les frais lors d’un rachat en espèces. Selon le type de police, la valeur de rachat peut être disponible pour le preneur d’assurance au cours de sa vie. Il est important de noter que le rachat d’une partie de la valeur de rachat réduit le capital-décès.
Selon l’âge de la rente, des frais peuvent s’appliquer aux rachats partiels et complets. Les impôts sont différés jusqu’au rachat, auquel cas une pénalité de retrait anticipé supplémentaire peut s’appliquer selon l’âge du rentier.
Valeur de rachat par rapport à la valeur de rachat
Dans la plupart des régimes d’assurance vie entière, la valeur de rachat est garantie, mais elle ne peut être rachetée que lorsque la police est résiliée. Les assurés peuvent emprunter ou retirer une partie de leur valeur de rachat pour l’usage courant.
La valeur de rachat d’une rente est égale au total des cotisations et des gains accumulés, moins les retraits antérieurs et les prêts en cours.
La valeur de rachat d’une police peut servir de garantie pour des avances sur police à faible taux d’intérêt. S’il n’est pas remboursé, le capital-décès de la police est réduit du montant du prêt impayé. Les prêts sont exonérés d’impôt à moins que la police ne soit rachetée, ce qui rend les prêts en cours imposables dans la mesure où ils représentent des revenus en valeur de rachat.
Comment déterminez-vous la valeur de rachat en espèces ?
La valeur de rachat et la valeur de rachat sont deux choses différentes. Lors de la détermination de votre valeur de rachat, vous devez tenir compte des frais que votre entreprise facturera pour retirer vos fonds. Afin de déterminer combien d’argent vous recevrez lors d’un rachat en espèces, vous devez additionner tous les paiements que vous avez effectués sur la police, puis soustraire les frais et les éventuelles pénalités de retrait.
Par exemple, supposons que vous souscriviez une police d’assurance vie entière pour 100 000 $. Vous faites 10 ans de paiements et vous accumulez une valeur de rachat de 10 000 $. Cependant, le changement de rachat vous coûtera 30 % de la valeur de rachat. Vous devrez payer 3 000 $ de frais et vous n’obtiendrez que 7 000 $ de la remise en espèces. La bonne nouvelle? Vous ne paierez probablement pas d’impôt sur le rachat en espèces, car il est considéré comme un remboursement de primes sur votre compte et non imposé.
Ne surestimez pas votre valeur de rachat ou de rachat, qui ne reflète pas le montant de la couverture que vous avez souscrite pour le capital-décès. Une valeur de rachat est liée à la police en tant qu’avantage pour aider à compenser l’augmentation des primes à mesure que vous vieillissez et offre aux assurés un accès à l’argent qu’ils peuvent emprunter
Considérations particulières
Dans les régimes d’assurance vie universelle, la valeur de rachat n’est pas garantie. Cependant, après la première année, il peut être partiellement cédé. Les polices d’assurance vie universelle comprennent généralement une période de rachat pendant laquelle les valeurs de rachat peuvent être rachetées, mais des frais de rachat pouvant atteindre 10 % peuvent être appliqués. Il n’y a pas de frais de rachat à la fin de la période de rachat, généralement après sept à dix ans. Les titulaires de polices sont responsables des impôts sur les portions des valeurs de rachat qui représentent des gains en valeur de rachat.
Dans les deux cas, une valeur de rachat suffisante doit rester à l’intérieur de la police pour soutenir la prestation de décès. Avec les régimes d’assurance vie entière, les prêts ne sont pas considérés comme des rachats en espèces, de sorte que le niveau de la valeur de rachat n’est pas affecté. Avec les polices d’assurance vie universelle, les valeurs de rachat ne sont pas garanties. Si la croissance de la valeur de rachat tombe en dessous du niveau minimum de croissance nécessaire pour maintenir la prestation de décès, le titulaire de police doit remettre suffisamment d’argent dans la police pour éviter qu’elle ne tombe en déchéance.
Quels types d’assurance-vie ont des valeurs de rachat en espèces ?
Les assurances vie entières, universelles, universelles variables et universelles indexées comportent souvent une composante valeur de rachat.
Devriez-vous obtenir une police avec valeur de rachat ?
Cela dépend de votre situation financière personnelle. Si vous avez maximisé les cotisations à votre compte de retraite, que vous avez économisé un pécule en espèces pour les urgences et que vous pouvez vous permettre les primes mensuelles d’une assurance vie entière ou universelle avec un avantage en valeur de rachat, ils peuvent être un bon choix. Cependant, si vous ne pouvez pas vous permettre toute une vie de primes élevées et que vous avez du mal à épargner pour votre retraite, ces comptes ne sont pas recommandés comme outil d’investissement.
Pouvez-vous utiliser la valeur de rachat tout en conservant la police ?
Dans de nombreux cas, il est possible d’utiliser la valeur de rachat de votre compte pour payer vos primes. Ce faisant, vous maintenez la couverture en place pour vos bénéficiaires. Vous pouvez également contracter des prêts contre votre valeur de rachat et conserver la police. Si vous encaissez la valeur, votre prestation de décès pourrait être réduite.
Pouvez-vous vendre votre police d’assurance-vie ?
Bien que ce ne soit pas toujours conseillé, vous pouvez vendre votre police d’assurance-vie à un tiers contre de l’argent.
L’essentiel
Il n’y a que certains types d’assurance-vie qui offrent même une composante de valeur de rachat en tant qu’assurance vie entière et universelle. Lorsque vous rachetez la valeur de rachat de votre police d’assurance-vie, la transaction sera résiliée. Si vous empruntez sur la valeur de rachat, votre police reste en place. Si vous rachetez votre police, vous perdez la prestation en espèces et vous serez probablement frappé de frais et d’autres frais, surtout si votre police est relativement nouvelle avec peu de fonds propres. De plus, si vous rachetez votre police d’assurance-vie, cela aura un impact sur vos bénéficiaires répertoriés.
L’assurance vie entière garantit une valeur de rachat, mais vous ne pouvez la racheter que lorsque vous résiliez votre police. L’assurance vie universelle a tendance à être plus flexible avec sa valeur de rachat, permettant aux titulaires de police de racheter partiellement l’argent après la première année de détention de la police. Dans l’ensemble, si vous rachetez votre police afin d’exploiter ses liquidités, vous ne recevrez pas la valeur de rachat réelle de la police, mais sa valeur de rachat, qui sera très probablement nettement inférieure à la police complète.