Crypto-monnaie et taxes : pourriez-vous finir par payer l’ATO plus que ce que vous avez gagné ? | Crypto-monnaies

À l’approche de la période des impôts en Australie, les investisseurs en crypto-monnaie ont été avertis de commencer à calculer ce qu’ils doivent.

Certaines leçons peuvent être tirées de la récente saison fiscale américaine, où certains passionnés se sont retrouvés avec une facture fiscale qui dépassait leurs revenus après le récent krach du marché de la cryptographie.

Mark Chapman, directeur des communications fiscales pour H&R Block, a déclaré à Guardian Australia que la société s’attendait à ce que des milliers de clients demandent de l’aide pour leurs investissements cryptographiques cette année, ajoutant qu’ils avaient tendance à avoir au moins une certaine connaissance de leurs obligations fiscales.

Mais il s’inquiète pour ceux qui pourraient ne pas être conscients de ce qu’ils doivent avant de se retrouver dans le collimateur de l’Australian Taxation Office.

« Il y a beaucoup de gens qui n’ont pas d’agents fiscaux, qui ne comprennent tout simplement pas du tout les implications fiscales », a-t-il déclaré. «Ils se lancent dans le trading de crypto-monnaie et ils ne réfléchissent pas aux implications fiscales, et ils ne considèrent tout simplement pas qu’ils doivent divulguer quoi que ce soit sur les déclarations de revenus.

« Ou il y a un groupe encore plus petit qui l’envisage mais décide de ne pas l’inclure de toute façon. »

La crypto-monnaie n’est pas imposée de la même manière que les intérêts gagnés sur l’argent d’un compte bancaire. Par exemple, si vous avez acheté pour 100 $ de Bitcoin et que sa valeur est passée à 500 $, vous ne payez pas de taxe à moins que vous ne l’encaissiez, l’utilisiez pour un achat ou échangez votre Bitcoin contre une autre crypto-monnaie.

L’ATO indiquant qu’il accordera une attention particulière aux actifs de crypto-monnaie cette saison fiscale, voici ce que vous devez savoir.

Quelle taxe devez-vous payer sur les bénéfices de la crypto-monnaie ?

Si vous retirez votre crypto-monnaie sur votre compte bancaire habituel, vous devrez payer l’impôt sur les gains en capital (CGT) sur l’argent que vous avez gagné. Tout gain en capital que vous réalisez sera ajouté à votre revenu imposable et imposé au taux de votre impôt sur le revenu des particuliers.

Vous devrez également payer des taxes lorsque vous échangez une crypto-monnaie contre une autre, que vous l’utilisez pour acheter des biens ou des services qui ne sont pas destinés à un usage personnel et que vous la donnez en cadeau.

Vous pouvez utiliser la crypto-monnaie pour payer l’utilisation personnelle de biens ou de services jusqu’à 10 000 $, par exemple pour des vacances ou une voiture. Mais Chapman a averti que l’ATO examinerait de près ces types de transactions pour déterminer si l’achat final était la seule raison d’acheter de la crypto-monnaie.

Les transferts de crypto-monnaie sont taxés au moment où ils se produisent, donc même si la devise a perdu de la valeur, vous devrez payer une taxe sur le montant échangé ou encaissé.

Si vous êtes un commerçant de crypto-monnaie plutôt qu’un investisseur, il y a une réduction de 50 % sur l’impôt sur les gains en capital si vous détenez l’investissement depuis un an ou plus.

Comment déterminer ce que vous devez payer ?

L’ATO dispose d’un outil de tenue de registres fiscaux sur les gains en capital qu’il conseille aux gens d’utiliser. Vous devrez conserver une trace du montant que vous avez dépensé pour investir dans les crypto-monnaies, puis de ce que vous avez gagné lorsque vous l’avez vendu.

Et les NFT ?

Si vous avez adhéré au battage médiatique autour des jetons non fongibles, qu’il s’agisse d’un «singe ennuyé» ou de l’alliance de l’Open d’Australie avec les NFT, ceux-ci sont également considérés comme des investissements et tous les bénéfices sont traités de la même manière que les bénéfices de la crypto-monnaie.

Et si je ne le déclare pas ?

Si vous ne déclarez pas vos bénéfices de crypto-monnaie, vous pourriez avoir des ennuis avec le bureau des impôts. L’ATO recueille des données sur les transactions de crypto-monnaie et les informations de compte auprès de fournisseurs de services désignés depuis l’année d’imposition 2014-15 et son opération de correspondance des données se poursuit cette année.

Selon le site ATO, « les données obtenues serviront à identifier les acheteurs et les vendeurs de crypto-actifs et à quantifier les transactions associées. Nous comparerons les données fournies par les prestataires de services désignés aux enregistrements ATO pour identifier les personnes qui pourraient ne pas respecter leurs obligations d’enregistrement, de déclaration, de dépôt et / ou de paiement.

N’y a-t-il pas un moyen plus simple de le faire ?

Chapman a déclaré qu’une question que le gouvernement fédéral devrait examiner dans le cadre de l’examen du Trésor du cadre juridique autour de la crypto-monnaie est de savoir si son traitement fiscal est le bon choix.

« Pour le moment, nous essayons d’intégrer le traitement de la crypto-monnaie dans un cadre existant conçu pour d’autres formes d’actifs », a-t-il déclaré.

« Les personnes qui investissent dans la crypto-monnaie achètent et vendent très souvent assez fréquemment. »

Chapman a déclaré que certains clients viendraient avec des déclarations comprenant des centaines de lignes documentant l’achat et la vente d’actifs cryptographiques, et le gain en capital doit être calculé sur chaque transaction.

« Je pense vraiment que notre législation fiscale en matière de crypto-monnaie doit probablement être examinée, et peut-être juste affinée. »