Comptes d’épargne universitaire : États-Unis vs Canada

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Tous les parents rêvent du jour où leurs enfants iront à l’université. Après tout, c’est un point déterminant dans la vie de chacun. Mais avouons-le, aller au collège ou à l’université coûte beaucoup d’argent. Il est donc logique d’avoir un plan d’épargne pour cet événement très important de la vie. Alors que les Américains peuvent épargner pour les études de leurs enfants dans le cadre d’un plan d’investissement fiscalement avantageux, Les enfants canadiens peuvent se voir octroyer des bourses à la naissance. Grâce à la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), les parents peuvent commencer à épargner pour les études de leurs enfants dès le premier jour. Mieux encore, le gouvernement canadien participera pour une partie de la note.

Lisez la suite pour en savoir plus sur ce programme et en quoi il diffère des 529 plans disponibles pour les parents américains.

Points clés à retenir

  • La Subvention canadienne pour l’épargne-études est un programme incitatif dans le cadre duquel le gouvernement fédéral égalise les cotisations versées à un REEE jusqu’à un certain pourcentage.
  • Les cotisations sont remboursées si le bénéficiaire ne fréquente pas un établissement postsecondaire dans les 36 ans suivant la date d’ouverture du compte.
  • Les parents ne sont pas assujettis à l’impôt sur les cotisations investies, mais ils sont imposés sur les revenus de placement retirés du REEE et non utilisés pour les frais d’études.
  • 529 cotisations au régime sont versées avec des dollars après impôt, où les gains accumulés augmentent à l’abri de l’impôt au niveau fédéral.

Qu’est-ce que la SCEE?

La Subvention canadienne pour l’épargne-études est un programme incitatif qui permet aux Canadiens de recevoir une subvention pour l’argent qu’ils épargnent pour les études d’un enfant, qu’il s’agisse d’un parent, d’un autre membre de la famille ou d’un ami. Voilà comment cela fonctionne.

Les parents ouvrent un régime enregistré d’épargne-études (REEE) dans une banque, une caisse populaire ou une autre institution financière. Comme mentionné ci-dessus, tout le monde peut contribuer : un parent, une tante, un oncle, un ami ou un grand-parent. Étant donné qu’un REEE est un compte de placement, des frais peuvent s’y rattacher. Les parents doivent veiller à choisir celui qui convient à leurs enfants.

Le gouvernement apparie ensuite l’argent jusqu’à un certain pourcentage et le dépose dans le REEE. Cette contribution de contrepartie est ce qui constitue la Subvention canadienne pour l’épargne-études. Le programme fournit un lot de base de 20 % sur les premiers 2 500 $ de contributions pour toutes les familles, pour une subvention maximale de 500 $ par année. Les familles à faible revenu peuvent être admissibles à des subventions supplémentaires. Pour 2021, les familles qui gagnent entre 49,020 $ et 98 040 $ sont admissibles à une subvention supplémentaire de 10 % sur les premiers 500 $. Ceux dont le revenu familial ajusté est inférieur à 49 020 $ peuvent recevoir une prime supplémentaire de 20 % sur les premiers 500 $. Chaque enfant peut gagner jusqu’à 7 200 $ en subventions à vie.

Les parents ne peuvent pas déduire de cotisations sur leurs impôts sur le revenu. Cependant, les gains ne sont pas imposables tant qu’ils restent dans le REEE.

Chèques de paie du REEE étudiant

Une fois que le bénéficiaire est inscrit dans un établissement postsecondaire agréé, il reçoit des paiements appelés paiements d’aide aux études (PAE) de son REEE. Malheureusement, les étudiants qui reçoivent des fonds d’un REEE doivent payer de l’impôt sur ces paiements.Mais les impôts qu’ils paient seront probablement beaucoup moins élevés que ceux que les parents auraient payés avec le même argent, car les étudiants ne gagnent généralement pas beaucoup d’argent.

Mais il y a un hic. L’enfant doit suivre un programme de formation postsecondaire approuvé, comme un collège ou une école de métiers, dans les 36 ans suivant l’ouverture du compte pour obtenir tous les avantages. Les cotisations sont remboursées si le bénéficiaire ne va pas à l’école et le gouvernement reprendra l’argent de la subvention. Mais l’argent peut ne pas être entièrement perdu puisque le titulaire du compte peut être en mesure de transférer le solde à un autre enfant.

Vous n’avez pas à payer d’impôt sur les cotisations que vous avez investies. Cependant, tout revenu de placement retiré du REEE et non utilisé pour les dépenses liées aux études est assujetti à l’impôt sur le revenu et à une pénalité fiscale de 20 %. Ces paiements sont appelés paiements de revenu accumulé (PAI).

Se payer un REEE

Même quelques dollars par semaine s’additionnent rapidement. Par exemple, investir 9,62 $ par semaine équivaut à 500 $ en un an. Si vous remplissez les conditions de revenu, ce montant est égalé à 200 $. En un an, vous auriez économisé 700 $ (avant intérêts) pour votre enfant.

Si vous avez commencé à le faire à la première année de la vie de votre enfant, votre contribution serait de 8 500 $ avant de gagner des intérêts. Si les niveaux de subvention restent les mêmes, vous pourriez recevoir jusqu’à 3 400 $ du gouvernement. Votre fils ou votre fille se retrouverait avec un montant de base de 11 900 $ pour ses études. Selon vos investissements, cela pourrait atteindre une somme substantielle avec la capitalisation.

Il existe également des programmes de subventions, où vous pouvez obtenir plus d’argent pour votre REEE du gouvernement si vous remplissez les conditions de revenu. Par exemple, votre enfant pourrait être admissible à recevoir un Bon d’études canadien de 500 $. Si vous continuez de répondre aux exigences, vous pouvez recevoir 100 $ de plus par année pour financer le REEE de votre enfant jusqu’à ce qu’il atteigne l’âge de 15 ans. Aucune cotisation personnelle n’est requise et vous pouvez recevoir un maximum de 2 000 $ des Bons d’études canadiens.

Comment le plan américain 529 se compare-t-il?

Le régime américain 529 s’apparente à un REEE en ce sens qu’il s’agit d’un véhicule d’investissement permettant aux parents de contribuer aux études de leur enfant. Les cotisations versées à 529 régimes sont versées avec des dollars après impôt, et les gains accumulés dans le régime augmentent à l’abri de l’impôt au niveau fédéral.

Le plus grand avantage de cette structure est que vous ne payez aucun impôt sur vos retraits s’ils sont consacrés à des dépenses d’études admissibles. Cependant, vous versez des cotisations en dollars après impôt. Cela signifie que les parents à revenu élevé paient sur leurs cotisations un taux d’imposition plus élevé que celui que l’étudiant recevant l’argent aurait payé. D’un autre côté, la majorité des États offrent des déductions fiscales pour les contributions parentales. Cependant, la plupart des États n’ont pas de programmes de contrepartie, bien qu’une poignée d’offres se situent entre 100 $ et 500 $.

N’oubliez pas que votre état peut offrir des avantages fiscaux pour 529 cotisations au régime et les retraits ne sont pas soumis à l’impôt fédéral sur le revenu lorsqu’ils sont utilisés pour payer des dépenses d’enseignement supérieur qualifiées.

Il existe deux types de plans 529 disponibles : les programmes d’épargne-études et les frais de scolarité prépayés.Les programmes de scolarité prépayés permettent aux parents de prépayer les frais de scolarité au taux d’aujourd’hui. Le prépaiement peut être très avantageux en raison de la hausse des frais de scolarité aux États-Unis. Supposons qu’un parent investisse 2 000 $ cette année pour couvrir les frais de scolarité d’un semestre d’école dans 15 ans et que les frais de scolarité augmentent de 5 % par an. Les 2 000 $ investis aujourd’hui couvriraient 4 158 $ de frais de scolarité. Cela équivaut à recevoir une subvention de 2 158 $ en immobilisant les frais de scolarité au niveau d’aujourd’hui.

Les investissements dans un régime d’épargne-études peuvent fluctuer en fonction du marché, un peu comme dans un compte de retraite individuel (IRA) ou 401(k). Il existe un risque que le marché sous-performe et que vous vous retrouviez avec moins d’argent que prévu. Dans le même temps, il y a aussi plus de potentiel de croissance.

Il est également possible d’utiliser 529 fonds du régime pour rembourser la dette des prêts étudiants grâce à la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) de 2019. Cependant, seulement 10 000 $ peuvent être utilisés pour rembourser les prêts étudiants. De plus, ce plafond de 10 000 $ est une limite cumulative à vie.Gardez à l’esprit qu’il existe des plafonds de cotisation pour 529 régimes qui varient d’un État à l’autre. Heureusement, ces limites sont assez élevées. Les plafonds se situaient entre 300 000 $ et 500 000 $ par bénéficiaire.

La ligne de fond

Le Canada et les États-Unis offrent tous deux des programmes que les parents devraient utiliser lorsqu’ils épargnent pour les études de leurs enfants. Ne vous arrêtez pas aux régimes d’épargne-études. Dans l’année qui suit l’université, les étudiants doivent également vérifier et demander des subventions et des bourses d’études auprès des universités. Après tout, plus de soutien des universités signifie moins de dette étudiante pour les étudiants et leurs parents.

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