Comment réduire les impôts sur les retraits 401(k)

Maintenant que vous effectuez enfin des retraits sur ce 401(k) auquel vous avez cotisé pendant des décennies, comment les retraits 401(k) sont-ils imposés ? Les retraits – les distributions, en termes de régime de retraite – vous obligent à payer des impôts sur ce que vous retirez, dans la plupart des cas, ce qui réduit efficacement votre pécule. Que fais-tu? Voici plusieurs façons de minimiser les impôts sur les retraits.

Convertir en Roth

L’un des moyens les plus simples de réduire le montant des impôts que vous devez payer sur les retraits 401(k) est de convertir ces fonds en un compte Roth 401(k) ou un compte de retraite individuel Roth (IRA). Les retraits de ces comptes ne sont pas taxés, tant qu’ils respectent les règles d’une distribution qualifiée. Sachez que vous devrez déclarer la conversion lors de la déclaration de vos impôts.

Le gros problème avec la conversion de votre 401(k) traditionnel en Roth IRA ou Roth 401(k) est l’impôt sur le revenu que vous devrez payer sur l’argent que vous convertissez. Si vous êtes sur le point de retirer l’argent de toute façon, cela ne vaut peut-être pas le coût de le convertir. Plus vous convertissez d’argent, plus vous devrez payer d’impôts. « Plus l’argent peut rester longtemps dans le Roth avant le début des retraits, mieux c’est », a déclaré le planificateur financier agréé (CFP) Daniel Sheehan, anciennement de Sheehan Life Planning et maintenant à la tête de la société de marketing sur les réseaux sociaux Social Merlin.

Ben Wacek, CFP avec Guide Financial Planning, recommande de diviser vos actifs entre un compte Roth et un compte à imposition différée, pour partager le fardeau. « Bien que vous paierez probablement plus d’impôts aujourd’hui, cette stratégie vous donnera la possibilité de retirer des fonds d’un compte à imposition différée et d’autres d’un compte Roth IRA afin de mieux contrôler votre taux d’imposition marginal à la retraite », déclare Wacek.

Ce format nécessite plusieurs années de planification. Par exemple, la règle des cinq ans exige que vous ayez vos fonds dans le Roth pendant cinq ans avant de commencer les retraits. Cela pourrait ou non fonctionner pour vous si vous avez déjà 65 ans, que vous êtes sur le point de prendre votre retraite et que vous vous inquiétez soudainement de payer des impôts sur vos distributions.

Retirez-vous avant d’en avoir besoin

Certaines des méthodes qui vous permettent d’économiser sur les impôts vous obligent également à retirer plus de votre 401(k) que ce dont vous avez réellement besoin. Si vous pouvez vous faire confiance pour ne pas dépenser ces fonds, en d’autres termes, économiser ou investir le surplus, cela peut être un moyen facile d’étaler l’obligation fiscale.

« Si la personne a moins de 59 ans et demi, l’IRS autorise, en vertu de la règle 72

Le CFP et expert-comptable agréé (CPA) Jamie Block de Mercer Advisors dit que si vous souscrivez des distributions plus tôt alors que vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure, vous pourriez économiser sur les impôts, au lieu d’attendre d’avoir la sécurité sociale et un revenu éventuel d’autres véhicules de retraite. Tout cela pourrait entraîner une augmentation soudaine du montant que vous rapportez à la maison, et si votre conjoint perçoit la sécurité sociale et dispose également d’autres revenus de retraite, votre revenu conjoint pourrait être encore plus élevé.

C’est à ce moment-là que retirer de l’argent d’un 401 (k) à une tranche d’imposition inférieure – avant que les distributions minimales requises (RMD) n’entrent en vigueur – a ses avantages, dit Block. C’est parce que les RMD entrent en vigueur à 72 ans. L’âge des RMD était auparavant de 70 ans et demi, mais après l’adoption de la loi Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE) en décembre 2019, il a été porté à 72 ans.

En raison de la loi CARES, que le président a promulguée le 27 mars 2020, les RMD de tous les 401 (k) et IRA ont été suspendus pour 2020. Donc, si 2020 était la date à laquelle vos RMD devaient commencer, vous avez un un peu de répit dans lequel vous pouvez toujours être dans une tranche d’imposition inférieure.

Préparez-vous pour votre future tranche d’imposition

Si vous planifiez à l’avance et avez 59 ans et demi ou plus (et n’êtes donc pas soumis à des pénalités de retrait anticipé), vous pouvez retirer juste assez d’argent d’un 401 (k) (ou d’un IRA traditionnel) qui vous maintiendra dans votre tranche d’imposition actuelle mais toujours baisser le montant qui sera soumis aux RMD à 72 ans. Et grâce à la loi CARES, même si vous avez moins de 59 ans et demi, vous avez pu retirer jusqu’à 100 000 $ sur votre 401(k) sans avoir à payer les frais de retrait anticipé de 10 % en 2020 si vous étiez impacté par COVID-19 .

L’objectif de cette mesure est de réduire l’impact des RMD (qui sont basés sur un pourcentage du solde de votre compte de retraite et de votre âge) sur votre taux d’imposition lorsque vous devez commencer à les obtenir.

Bien que vous deviez payer des impôts sur l’argent que vous retirez, vous pouvez économiser davantage en investissant ces fonds dans un autre véhicule, comme un compte de courtage. « Calculez le montant pouvant être retiré (le cas échéant par rapport au montant de distribution minimum requis) au cours d’une année donnée avant d’être soumis à une tranche d’imposition plus élevée, retirez le supplément et investissez-le dans un compte imposable », explique Sheehan.

Tenez-le là pendant au moins un an et vous n’aurez à payer l’impôt sur les plus-values ​​à long terme que sur ce qu’il gagne. Payer au taux d’imposition des gains en capital n’est pas la même chose que d’obtenir de l’argent gratuit d’un Roth IRA, mais c’est moins que de payer un impôt sur le revenu régulier.

En 2020, en vertu de la loi CARES, vous avez été autorisé à étaler les impôts que vous devez sur trois ans ; ils n’étaient pas tous dus en 2020, comme ils l’auraient normalement été.

La ligne de fond

Il existe plusieurs options (compliquées) pour réduire les impôts sur les retraits 401(k) ou amortir leur impact sur les impôts futurs. Quelle que soit la méthode que vous choisissez, il est toujours utile de parler à un conseiller pour déterminer celle qui convient le mieux à votre situation personnelle.