Comment payer pour l’adoption
Adopter un enfant peut coûter cher. Heureusement, il existe de nombreuses ressources qui peuvent vous aider. Voici un aperçu des coûts d’adoption et des différentes formes d’aide financière qui peuvent vous être offertes.
Points clés à retenir
- L’adoption d’un enfant peut coûter entre 0 $ et 50 000 $ ou plus, selon le type d’adoption.
- Le gouvernement fédéral américain et les États ont des programmes qui peuvent aider à couvrir les coûts.
- Des subventions et des prêts sont également disponibles auprès de certaines fondations et organisations privées.
- Emprunter à un régime de retraite ou contracter un prêt sur valeur domiciliaire peuvent être d’autres sources de fonds.
Que coûte l’adoption ?
Les coûts d’adoption aux États-Unis varient considérablement. L’adoption d’un enfant qui est actuellement en famille d’accueil parrainée par le gouvernement peut coûter quelques milliers de dollars, tandis que le coût de l’adoption par l’intermédiaire d’une agence privée peut atteindre jusqu’à 60 000 $. Il existe également des agences indépendantes en dehors du système public de protection de l’enfance dont les coûts varient entre 20 000 $ et 45 000 $. L’adoption d’un enfant d’un autre pays peut coûter jusqu’à 50 000 $.
272 049 $
Le coût moyen estimé pour élever un enfant né en 2022 jusqu’à l’âge de 18 ans, tel que calculé par Investopedia à partir des données du Département américain de l’agriculture de 2015 en utilisant un taux d’inflation annuel de 2,2 %.
Quelles sont les ressources disponibles pour aider à payer l’adoption ?
L’argent pour aider à couvrir le coût de l’adoption est disponible auprès de sources gouvernementales et du secteur privé. Ce sont les principaux :
Aide fédérale et étatique à l’adoption pour les enfants en famille d’accueil
Le gouvernement fédéral et les gouvernements des États offrent des subventions d’adoption pour les enfants adoptés en famille d’accueil. Pour être éligible, l’enfant doit répondre à certains critères, qui peuvent varier d’un État à l’autre. « Le terme « éligible » fait le plus souvent référence aux enfants d’âge scolaire ; fait partie d’une fratrie; enfants de couleur; ou ceux qui ont des besoins physiques, émotionnels ou de développement spécifiques », selon le Children’s Bureau, qui fait partie du Département américain de la santé et des services sociaux (HHS). L’assistance peut inclure « des paiements mensuels en espèces, une assistance médicale, des services sociaux et des dépenses d’adoption non récurrentes ». De plus amples informations sur ces prestations et sur la manière de les demander sont disponibles dans le cadre du Child Welfare Information Gateway du HHS.
Crédits d’impôt fédéraux pour adoption
Le gouvernement fédéral accorde un crédit d’impôt aux parents adoptifs. Pour être éligible, l’adopté doit être « âgé de moins de 18 ans ou […] physiquement ou mentalement incapable de prendre soin de soi », selon l’Internal Revenue Service (IRS). L’adoption de l’enfant du conjoint du contribuable n’est pas admissible.
Les dépenses éligibles incluent :
- Frais d’adoption raisonnables et nécessaires
- Frais de justice et honoraires d’avocat
- Frais de voyage
- Autres dépenses directement liées
Le crédit d’impôt pour adoption est soumis à des plafonds de revenus. En 2022, il commence à disparaître si le revenu brut ajusté modifié (MAGI) du contribuable est de 223 410 $ ou plus et il disparaît entièrement à 263 410 $. En 2023, le crédit d’impôt pour adoption commence à disparaître si le MAGI du contribuable est de 239 230 $ et il disparaît entièrement à 279 230 $. Le crédit d’impôt maximal pour 2022 est de 14 890 $ et de 15 950 $ pour 2023.
Certains États offrent également des crédits d’impôt liés à l’adoption sur leurs impôts sur le revenu.
Un crédit d’impôt est préférable à une déduction fiscale, car il réduit les impôts que vous devez payer dollar pour dollar. Une déduction fiscale réduit simplement le montant du revenu sur lequel vous payez des impôts.
Subventions et prêts pour adoption
En plus de l’aide gouvernementale, il existe des fondations privées et d’autres organisations qui offrent des subventions et des prêts aux parents adoptifs. HHS répertorie certains d’entre eux dans le cadre de sa passerelle d’information sur la protection de l’enfance.
Avantages d’adoption parrainés par l’employeur
Votre employeur pourrait être une autre source d’aide. Un pourcentage croissant d’entreprises ont des programmes d’aide à l’adoption. Ces programmes peuvent non seulement fournir une aide financière, mais aussi d’autres avantages, comme un congé parental.
L’aide financière de l’employeur peut prendre la forme d’un paiement forfaitaire ou d’un remboursement de dépenses jusqu’à un certain maximum. Selon la Dave Thomas Foundation for Adoption, ces avantages peuvent aller de 500 $ à 35 000 $, 9 000 $ étant le maximum moyen.
En prime, l’aide à l’adoption fournie par l’employeur est exclue du revenu imposable de l’employé jusqu’à la même limite que le crédit d’impôt fédéral (14 890 $ en 2022 et 15 950 $ en 2023). L’exclusion disparaît également progressivement sur la même tranche de revenu (de 223 410 $ à 263 410 $ en 2022, et de 239 230 $ à 279 230 $ en 2023).
Par exemple, si un employé a 30 000 $ en frais d’adoption et satisfait aux exigences de revenu, il pourrait bénéficier d’un crédit d’impôt de 14 890 $ en 2022 et également exclure jusqu’à 14 890 $ supplémentaires d’aide de l’employeur de ses impôts.
Exploiter vos comptes de retraite
Si vous participez à un plan 401 (k) au travail ou si vous possédez un compte de retraite individuel (IRA) par vous-même, ils pourraient également être une source de fonds. Normalement, si vous avez moins de 59 ans et demi, tout retrait que vous effectuez sera assujetti à une pénalité de retrait anticipé de 10 % en plus de l’impôt sur le revenu que vous devez. Depuis l’adoption de la loi SECURE en 2019, l’adoption fait pourtant partie des exceptions à la peine.
En vertu de la législation fiscale actuelle, les particuliers peuvent recevoir une distribution sans pénalité pouvant aller jusqu’à 5 000 $ pour payer les frais d’adoption « pendant la période d’un an commençant à la date à laquelle l’enfant du particulier est né ou à laquelle l’adoption légale par le personne d’un adopté éligible est finalisé.
La loi précise également que l’adopté doit être un adopté éligible, que l’IRS définit comme « toute personne (autre qu’un enfant du conjoint du contribuable) qui n’a pas atteint l’âge de 18 ans ou qui est physiquement ou mentalement incapable de subvenir à ses besoins ».
En vertu de ces règles, un couple marié pourrait recevoir des distributions totalisant 10 000 $.
Prêts sur valeur domiciliaire et marges de crédit sur valeur domiciliaire (HELOC)
Tant que vous disposez d’une valeur nette suffisante et que vous répondez aux autres exigences financières du prêteur, vous pouvez souscrire une prêt sur valeur domiciliaire ou ligne de crédit sur valeur domiciliaire (HELOC) à toutes fins que vous souhaitez, y compris l’adoption. Un prêt personnel auprès d’une banque ou d’un autre prêteur pourrait être une autre option, mais ils ont tendance à avoir des taux d’intérêt beaucoup plus élevés.
Combien coûte l’adoption d’un enfant en famille d’accueil ?
Le North American Council on Adoptable Children estime le coût entre 0 $ et 2 500 $.
Les parents adoptifs ont-ils droit au congé parental payé ?
Pas au niveau national. Cependant, en vertu de la loi fédérale sur le congé familial et médical de 1993, les parents adoptifs peuvent avoir droit à 12 semaines de congé parental ou familial non rémunéré au cours de la première année de placement. Pour être admissibles, ils doivent avoir travaillé pour cet employeur pendant au moins 12 mois et l’employeur doit avoir au moins 50 employés.
Bien que les États-Unis n’aient pas de politique nationale prévoyant un congé payé pour les parents adoptifs ou autres, un tel congé est disponible ou devrait entrer en vigueur dans 11 États plus le district de Columbia. Parmi ceux-ci, sept offrent un minimum de six semaines de congés payés. Certains employeurs ont également leurs propres programmes de congés payés volontaires.
Pouvez-vous inscrire un enfant adopté au régime d’assurance maladie de votre employeur ?
Oui. Selon l’Administration de la sécurité des avantages sociaux des employés du Département du travail des États-Unis, « tant que vous inscrivez votre enfant dans les 30 jours suivant l’adoption ou le placement pour adoption, la couverture devrait être effective à compter de la date d’adoption ou de placement de votre enfant et votre enfant ne peut pas faire l’objet d’une exclusion de condition préexistante.
Si vous bénéficiez d’une couverture santé via le marché de l’assurance maladie de la loi sur les soins abordables, l’adoption vous donne droit à une période d’inscription spéciale au cours de laquelle vous pouvez ajouter l’enfant à votre police.
L’essentiel
Il existe de nombreuses façons de payer pour l’adoption, des programmes gouvernementaux aux programmes privés en passant par les employeurs. Vous pouvez également emprunter de l’argent si nécessaire, y compris à partir de vos plans de retraite. Et une fois que vous serez parent, vous aurez également droit à des avantages fiscaux pour la garde d’enfants.