Comment maximiser vos rendements traditionnels ou Roth IRA

Il existe deux principaux types de comptes de retraite individuels (IRA) à votre disposition, et que vous choisissiez un IRA traditionnel ou un Roth IRA (ou une combinaison des deux), vous bénéficierez d’un moyen fiscalement avantageux d’investir votre argent longtemps. -terme. Mais il existe certaines stratégies d’investissement IRA qui peuvent vraiment augmenter votre épargne-retraite.

Comment fonctionne un IRA ?

Si vous êtes travailleur indépendant ou propriétaire d’une petite entreprise, l’un ou l’autre type d’IRA est un excellent moyen d’économiser de l’argent en vue de votre retraite et d’obtenir un allégement fiscal.

Dans les deux cas, vous pouvez investir jusqu’à 6 000 $ par an au cours des années d’imposition 2021 et 2022, plus 1 000 $ supplémentaires si vous avez 50 ans ou plus. Vous pouvez avoir plus d’un IRA, mais ce sont les limites d’un ou plusieurs. Il y a une grande différence :

• L’IRA traditionnel vous offre un allégement fiscal immédiat, ce qui signifie que le montant que vous mettez est déduit de vos revenus bruts imposables pour l’année. Vous ne devrez de l’impôt qu’une fois que vous aurez pris votre retraite et commencerez à retirer l’argent.
• Le Roth IRA ne vous offre pas un allégement fiscal immédiat. Vous payez l’impôt sur le revenu sur cet argent cette année-là. Mais la totalité du solde sera libre d’impôt lorsque vous commencerez à le retirer après votre retraite.

Un couple avec un conjoint qui n’a pas de revenu d’activité peut contourner la limite. Le conjoint ayant des revenus peut cotiser à un IRA de conjoint au nom de l’autre. Pour ce faire, vous devez être marié et déposer conjointement. Cela fonctionne avec un IRA traditionnel ou un Roth IRA.

IRA traditionnels

Une note sur la déduction fiscale qui vient avec l’IRA traditionnel. Vous pouvez déduire la totalité de votre cotisation pour l’année, jusqu’à la limite, si ni vous ni votre conjoint n’avez un régime de retraite 401(k) ou un autre régime de retraite au travail. Si l’un de vous est couvert par un régime, la déduction peut être réduite ou éliminée.

Un IRA traditionnel se développe à imposition différée. C’est-à-dire que vous ne paierez aucun impôt sur l’argent au cours des années pendant lesquelles vous constituerez le fonds. Cependant, vous paierez l’impôt sur le revenu ordinaire sur la totalité du solde lorsque vous retirerez des fonds.

Vous devez également commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) avant le 1er avril suivant l’année civile où vous atteignez l’âge de 72 ans. L’âge des RMD était auparavant de 70 ans et demi, mais a été porté à 72 ans avec l’adoption de l’amélioration de la mise en place de chaque communauté pour la retraite (SECURE ) Agir en décembre 2019.

Roth IRA

Comme indiqué, avec un Roth IRA, vous ne bénéficiez pas d’un allégement fiscal initial pour l’argent que vous cotisez. Mais les retraits sont libres d’impôt si vous avez 59 ans et demi ou plus et que le compte est ouvert depuis au moins cinq ans.

Il n’y a pas de distributions minimales requises. Vous avez déjà payé les impôts dus, donc l’IRS ne se soucie pas de savoir quand ou si vous retirez votre argent. Vous pouvez même le laisser à vos héritiers en héritage non imposable.

Les Roth IRA sont soumis à des limites de revenu pour l’éligibilité. Si vous gagnez trop, votre éligibilité est limitée ou éliminée. Les plafonds de revenus sont ajustés d’année en année :

• Pour 2021, la fourchette pour une personne seule est de 125 $ à 140 000 $. La fourchette pour un couple marié déposant conjointement est de 198 000 $ à 208 000 $.
• Pour 2022, la fourchette du déclarant unique est de 129 000 $ à 144 000 $ et de 204 000 $ à 214 000 $ pour un couple marié déposant conjointement.

Meilleures stratégies

Quel que soit le type d’IRA que vous choisissez (et vous pouvez avoir les deux), vous pouvez augmenter votre pécule en suivant quelques stratégies simples.

1. Commencez tôt

La composition a un effet boule de neige, surtout lorsqu’elle est à imposition différée ou en franchise d’impôt. Vos retours sur investissement sont réinvestis et génèrent plus de retours, qui sont réinvestis, et ainsi de suite. Plus votre argent doit être composé longtemps, plus votre solde IRA sera important.

Ne vous découragez pas si vous ne pouvez pas cotiser le montant maximum au cours d’une année donnée. Investissez tout ce que vous pouvez. Même de petites contributions peuvent augmenter considérablement votre pécule avec suffisamment de temps.

2. N’attendez pas le jour des impôts

De nombreuses personnes cotisent à leur IRA lorsqu’elles déposent leurs impôts, généralement le 15 avril de l’année suivante. Lorsque vous attendez, vous refusez à votre contribution la possibilité de croître jusqu’à 15 mois. Vous risquez également de réaliser l’intégralité de l’investissement à un point culminant du marché.

Le fait de verser votre cotisation au début de l’année d’imposition lui permet de s’accumuler plus longtemps. Alternativement, faire de petites contributions mensuelles est plus facile sur votre budget et vous amène toujours au bon endroit.

Si vous détenez des actions dans votre IRA, c’est une bonne idée de verser des cotisations mensuelles égales tout au long de l’année d’imposition. Cette stratégie est connue sous le nom de moyenne des coûts en dollars (ACD). Il élimine les conjectures du timing du marché et vous aide à développer une approche disciplinée de l’épargne-retraite.

3. Pensez à l’ensemble de votre portefeuille

Votre IRA pourrait n’être qu’une partie de l’argent que vous mettez de côté pour l’avenir. Une partie de cet argent peut se trouver dans des comptes imposables ordinaires. Les conseillers financiers recommandent souvent de répartir les investissements entre les comptes en fonction de la façon dont ils seront imposés.

Habituellement, cela signifie que les obligations, dont les dividendes sont imposés comme un revenu ordinaire, sont mieux achetées pour que les IRA reportent la facture fiscale. Les actions qui génèrent des plus-values ​​sont imposées à des taux inférieurs, elles sont donc mieux utilisées dans les comptes imposables.

Mais en pratique, ce n’est pas toujours aussi simple. Par exemple, un fonds commun de placement géré activement, qui peut générer de nombreuses distributions de gains en capital imposables, pourrait mieux faire dans un IRA. Les fonds indiciels à gestion passive, qui sont susceptibles de produire des distributions de gains en capital beaucoup plus faibles, pourraient convenir à un compte imposable.

Si la majeure partie de votre épargne-retraite se trouve dans un régime parrainé par l’employeur, tel qu’un 401 (k), et qu’il est investi de manière relativement prudente, vous pouvez utiliser votre IRA pour être plus aventureux. Cela pourrait fournir une opportunité de diversifier dans les actions à petite capitalisation, les marchés étrangers émergents, l’immobilier ou d’autres types de fonds spécialisés.

4. Envisagez d’investir dans des actions individuelles

Les fonds communs de placement sont les investissements IRA les plus populaires car ils sont faciles et offrent une diversification. Pourtant, ils suivent des repères spécifiques et font souvent à peine mieux que les moyennes.

Il existe peut-être un moyen d’obtenir des rendements plus élevés sur vos investissements de retraite si vous avez l’expertise et le temps nécessaires pour sélectionner des actions individuelles.

Investir dans des actions individuelles demande plus de recherche, mais cela peut générer des rendements plus élevés pour votre portefeuille. En général, les actions individuelles peuvent vous donner plus de contrôle, des frais de gestion moins élevés et une plus grande efficacité fiscale.

5. Envisagez de vous convertir en Roth IRA

Pour certains contribuables, il peut être avantageux de convertir un IRA traditionnel existant en un Roth IRA. Un compte Roth a souvent plus de sens si vous êtes susceptible d’être dans une tranche d’imposition plus élevée à la retraite que vous ne l’êtes actuellement.

Il n’y a aucune limite sur la somme d’argent que vous pouvez convertir d’un IRA traditionnel en un Roth. Et il n’y a pas de limite de revenu pour un Roth conversion non plus. En effet, ces règles permettent aux personnes qui gagnent trop d’argent de contribuer directement à un Roth pour en financer un en renouvelant un IRA traditionnel.

Bien sûr, vous devrez payer des impôts sur cet argent l’année où vous le convertissez en Roth. Et cela pourrait être substantiel, alors regardez les chiffres avant de prendre une décision.

Voici un exemple rapide. Disons que vous êtes dans la tranche d’imposition marginale de 22% et que vous souhaitez convertir un IRA traditionnel de 50 000 $. Vous devriez au moins 11 000 $ d’impôts. D’un autre côté, vous ne devrez aucun impôt lorsque vous retirerez de l’argent de votre Roth IRA à l’avenir. Et cela inclut tout l’argent que vos investissements rapportent.

Il s’agit essentiellement de savoir s’il est plus logique de prendre le coup de l’impôt maintenant ou plus tard. Plus votre horizon temporel est long, plus une conversion peut être avantageuse. C’est parce que les revenus du nouveau compte Roth, qui sont désormais libres d’impôt, auront plus d’années à composer. Et vous n’aurez pas non plus à vous soucier de la règle des cinq ans.

6. Nommer un bénéficiaire

Si vous ne nommez pas de bénéficiaire, le produit de votre compte de retraite pourrait être assujetti à des frais d’homologation et vulnérable à tous vos créanciers. En outre, sa composition à imposition différée sera écourtée.

L’ajout d’un bénéficiaire évite non seulement ces problèmes, mais si le bénéficiaire est un conjoint, une personne ayant une invalidité permanente, une personne souffrant d’une maladie chronique ou une personne n’ayant pas plus de 10 ans de moins que le titulaire du compte, cela peut permettre à l’héritier d’allonger le report d’impôt en prenant distributions au cours de leur vie plutôt qu’un paiement forfaitaire. Un bénéficiaire individuel ou une entité non personne qui hérite de l’IRA doit encaisser le montant total dans les 10 ans, conformément à la nouvelle loi SECURE.

Un conjoint peut choisir de transférer votre IRA dans un nouveau compte et n’aura pas à commencer à recevoir des distributions avant d’avoir atteint l’âge de 72 ans. Ensuite, votre conjoint peut laisser le compte à un autre bénéficiaire, ce qui recalibrera l’exigence de distribution.

Si vous souhaitez nommer plus d’un bénéficiaire, divisez simplement votre IRA en comptes séparés, un pour chaque personne.

Il existe des règles distinctes pour les bénéficiaires, selon le type d’IRA que vous laissez à vos héritiers. Vérifiez auprès de votre conseiller financier que vous utilisez la stratégie fiscale la plus avantageuse sur le plan fiscal.