Comment est imposé un compte d’épargne ?
Si vous avez de l’argent sur un compte d’épargne traditionnel, il y a de fortes chances que vous ne gagniez pas beaucoup d’argent en intérêts étant donné les faibles taux d’aujourd’hui. Mais tout intérêt gagné sur un compte d’épargne est considéré comme un revenu imposable par l’Internal Revenue Service (IRS) et doit être déclaré sur votre déclaration de revenus.
Cela comprend les intérêts gagnés sur les comptes d’épargne traditionnels ainsi que les comptes d’épargne à haut rendement, les certificats de dépôt (CD) et les comptes de dépôt du marché monétaire.??
Points clés à retenir
- Tout intérêt gagné sur un compte d’épargne est un revenu imposable.
- Votre banque vous enverra un formulaire 1099-INT pour tout intérêt gagné supérieur à 10 $, mais vous devez déclarer tout intérêt gagné (même s’il est inférieur à 10 $).
- Les intérêts d’un compte d’épargne sont considérés comme un ajout à votre revenu imposable pour l’année au cours de laquelle ils sont payés.
Qu’est-ce qui est imposable et pourquoi
Les comptes d’épargne ne sont généralement pas considérés comme des investissements. Cependant, ils gagnent de l’argent sous forme d’intérêts, et l’IRS considère les intérêts sur eux comme un revenu imposable, que vous conserviez ou non l’argent sur le compte, que vous le transfériez sur un autre compte ou que vous le retiriez.
C’est-à-dire que lorsque la banque verse des intérêts sur votre compte, vous devrez des impôts pour cette année sur les intérêts.
Votre banque ou autre institution financière vous enverra le formulaire fiscal 1099-INT au début de la nouvelle année pour tout intérêt gagné sur le compte si les revenus sont supérieurs à 10 $. Cependant, que vous receviez ou non un 1099-INT, vous devez déclarer tous les revenus d’intérêts, même s’il ne s’agit que de quelques dollars.
Les intérêts d’un compte d’épargne sont imposés au taux de votre impôt sur le revenu pour l’année. En d’autres termes, il s’ajoute à vos gains et est imposé comme tel. À partir de l’année d’imposition 2021, ces taux variaient de 10 % à 37 %.
Si votre revenu net de placement (NII) ou revenu brut ajusté modifié (MAGI) dépasse un certain seuil, les revenus d’intérêts sont également soumis à un autre impôt appelé impôt sur le revenu net de placement.
Si vous avez reçu un bonus en espèces pour vous inscrire à votre compte d’épargne, vous devrez de l’impôt sur le revenu sur ce montant. Votre banque le signalera sur votre formulaire 1099-INT.
Qu’est-ce qui est exonéré d’impôt
Les intérêts gagnés sur les comptes d’épargne sont imposés, mais vous n’avez pas à payer d’impôts sur le solde total de votre compte. Cet argent est votre épargne et vous avez probablement déjà payé des impôts sur le revenu avant de le déposer dans votre compte.
Si votre compte d’épargne a 10 000 $ et rapporte 0,2 % d’intérêt, vous n’êtes imposé que sur les 20 $ d’intérêts que la banque vous verse, et non sur le capital qui a généré ces intérêts.
Exceptions aux impôts sur les intérêts
Certains types de comptes, tels que les comptes de retraite individuels traditionnels et Roth (IRA), permettent aux intérêts sur l’épargne de s’accumuler à imposition différée. C’est-à-dire que vous n’avez pas à déclarer les gains sur le compte en tant que revenu imposable d’année en année. Les impôts sont reportés jusqu’à votre retraite.
Dans un compte IRA traditionnel ou 401(k), vous ne devez pas d’impôts sur votre compte ou sur ses revenus pendant que vous accumulez de l’argent. Vous devez de l’impôt sur le revenu sur les deux lorsque vous retirez l’argent, vraisemblablement après votre retraite.
Avec un Roth IRA, vous payez des impôts sur l’argent que vous déposez chaque année. Vous ne devez pas d’impôts sur le capital ou les gains lorsque vous retirez l’argent après l’âge de 59 ans et demi.
Comment déposer
Au début de chaque année, la banque qui détient votre compte d’épargne vous envoie un formulaire 1099-INT, indiquant les intérêts gagnés l’année précédente. Dans certains cas, cela peut faire partie d’une déclaration plus large d’un courtier. C’est le montant que vous déclarez comme revenu imposable sur le compte.??
Aperçu du conseiller
Rébecca Dawson
Financière Silber Bennett, Los Angeles, CA
L’institution financière qui détient votre compte d’épargne envoie un formulaire 1099-INT, indiquant les intérêts gagnés l’année précédente, fin janvier, si vous avez gagné plus de 10 $ d’intérêts sur le compte. Cependant, l’IRS vous oblige à déclarer tous les intérêts imposables sur vos revenus. Si vous avez accepté une incitation en espèces de la banque pour ouvrir un nouveau compte d’épargne, ce bonus est également imposable et doit également être déclaré. Si vos impôts ne sont pas payés sur les intérêts gagnés sur votre compte d’épargne, l’IRS appliquera des pénalités et des frais.
Ces règles ne s’appliquent qu’aux comptes d’épargne traditionnels ou en ligne. Ils ne doivent pas être confondus avec l’épargne détenue dans un IRA. Les intérêts sur ceux-ci sont à imposition différée; vous ne payez des impôts dessus que lorsque les fonds sont retirés.
Comment les intérêts des comptes d’épargne sont-ils imposés?
Les intérêts d’un compte d’épargne sont imposés au taux de votre impôt sur le revenu pour l’année. En d’autres termes, il s’ajoute à vos gains et est imposé comme tel. À partir de l’année d’imposition 2021, ces taux variaient de 10 % à 37 %.
Quel type de formulaire remplissez-vous pour payer des intérêts sur un compte d’épargne ?
Au début de chaque année, la banque qui détient votre compte d’épargne vous envoie un formulaire 1099-INT, indiquant les intérêts gagnés l’année précédente. Dans certains cas, cela peut faire partie d’une déclaration plus large d’un courtier. C’est le montant que vous déclarez comme revenu imposable sur le compte.