Ce que vous devez savoir avant de produire votre déclaration de 2020
Tim Speiss, associé chez EisnerAmper, rejoint Yahoo Finance avec des conseils pour ceux qui se préparent à déclarer leurs impôts 2020.
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ZACK GUZMAN: Un autre sujet – nous avons reçu beaucoup de questions sur le fait que les travailleurs continuent de travailler à domicile ici, un an après la mise en place de certaines de ces restrictions en cas de pandémie. Cela touche beaucoup de gens sur le plan fiscal, qui se demandent s’ils peuvent noter certaines choses et, éventuellement, si vous modifiez le type d’incidences fiscales que cela pourrait entraîner. Donc, ici pour expliquer tout cela pour nous est notre prochain invité, Timothy Speiss, un partenaire chez Eisner et Bernie se joint à nous maintenant. Timothy, merci d’être venu ici. Je suppose que nous allons commencer par ce que les gens devraient savoir sur ce qui est différent cette année d’imposition lorsqu’ils commencent à déposer – s’ils ont déménagé ou s’ils peuvent radier quoi que ce soit – qu’est-ce qui est différent en raison de la pandémie?
TIM SPEISS: Eh bien, pour le moment, ce qui est différent, c’est que si vous … eh bien, laissez-moi commencer par la pré-pandémie. Les règles typiques sont que vous êtes imposé dans l’État où vous résidez. Et aussi si vous travaillez dans ce même État, vous avez des retenues d’impôt. Ce qui a changé maintenant, c’est que de nombreuses personnes ont déménagé dans d’autres juridictions. Prenez New York, par exemple. Beaucoup de gens ont quitté New York, sont allés dans d’autres juridictions. Floride, nous en sommes conscients – nous avons des relations en Californie, par exemple, qui ont déménagé au Colorado. Et cela soulève un peu une énigme en raison de la façon dont les États veulent taxer les personnes qui ont quitté leur pays d’origine, pour ainsi dire. Et parti ailleurs
AKIKO FUJITA: Je veux dire, je suppose que la question est aussi, où doivent-ils déposer? Ce serait là la suite naturelle. Mais je veux revenir sur quelque chose dont nous parlions ce matin lors de notre réunion, car il y a beaucoup de gens qui examinent les dépenses qui se sont accumulées au cours de la dernière année simplement en travaillant à domicile. Que ce soit des frais de services publics, que vous souhaitiez y ajouter un loyer, que vous deviez acheter des meubles pour travailler. L’un de ces éléments peut-il être radié? Je veux dire, comment les gens devraient-ils aborder cela ou examiner les dépenses qui se sont accumulées pendant qu’ils examinent la déclaration de revenus?
TIM SPEISS: Les dépenses engagées par la réinstallation en raison de la pandémie ne seront généralement pas déductibles d’impôt. Cependant, je peux vous dire que nous travaillons actuellement avec certains employeurs pour lesquels ils remboursent certaines dépenses engagées par leur employeur, en vertu de ce qu’on appelle une règle du plan responsable. Donc, si moi-même, par exemple, ou peut-être l’un de vous, vous engagez des frais de téléphone. Vous avez peut-être acheté un équipement spécial pour compléter vos performances. Vous travaillez à domicile. Si un employeur a un plan responsable, il peut vous rembourser. Et cela ne sera pas considéré comme un revenu pour vous.
ZACK GUZMAN: Hum … intéressant. Oui, nous avons entendu quelques personnes qui doivent faire face à la flambée des coûts, en particulier dans leurs factures d’énergie, même ici chez Yahoo Finance. Timothy, une autre question pour passer à la question du déménagement. Et je parle simplement hypothétiquement ici. Mais disons simplement qu’il y avait un type nommé Gack Zusman qui est passé d’un état à un autre. L’une des choses dont nous parlons est l’établissement d’un domicile ou d’une résidence dans les États. Alors, lorsque vous parlez à des personnes qui déplacent des États et que vous devez prouver le cas, que conseillez-vous aux gens pour peut-être montrer qu’ils ont rétabli leur résidence dans différents États, ou que devraient faire les gens peut-être avant les impôts? temps?
TIM SPEISS: C’est une excellente question. Nous avons commencé à recevoir ces questions au cours de l’été. Nous avons eu des gens qui voulaient déménager, encore une fois, de New York et aller ailleurs, mais aussi établir une résidence, surtout ceux qui ont des maisons de vacances. Nous avons eu un exemple où un client voulait déménager physiquement de New York et se rendre dans le New Jersey à cause de la pandémie. Et nous avons conseillé à ce client de dire que si vous essayez vraiment de rompre les liens avec New York, vous voulez déménager, vous déménagez dans une juridiction distincte, le New Jersey, vous devez faire certaines choses.
Vous devez en fait déménager. Si vous avez un bail, vous devez rompre ce bail. Si vous vivez dans une maison, vous devriez en fait déménager physiquement. Il existe également d’autres tests que de nombreux États utilisent lorsqu’ils entreprennent des audits pour démontrer qu’une personne a effectivement quitté une juridiction étatique. L’un d’eux est, avez-vous laissé des objets proches et chers? Avez-vous annulé certains abonnements?
Vous avez vraiment besoin d’une pause nette. Avez-vous renouvelé un permis de conduire dans la deuxième juridiction? Dans mon exemple, New Jersey. Transfert également du courrier, en s’assurant que vous avez affirmé une nouvelle adresse, qui serait alors dans mon exemple New Jersey. Ce sont tous des facteurs très importants. Quitter simplement votre logement à New York et aller au New Jersey dans mon exemple, puis affirmer que vous n’êtes plus un résident de New York, ne fonctionnera pas à cause des étapes supplémentaires que je viens de dire que vous devez entreprendre.
AKIKO FUJITA: Je veux dire, cela soulève beaucoup de questions, en particulier parce que vous avez tellement parlé de New York sur l’importance de la baisse des recettes fiscales pour un État comme New York. Quand vous regardez à quel point les choses ont évolué, qu’est-ce que cela dit sur vous pensez où – quand vous regardez la saison des impôts et à quel point les impôts des gens sont susceptibles d’être compliqués à cause de tous les mouvements là-bas. Je veux dire, que conseillez-vous à vos clients en ce moment en termes de calendrier qu’ils devraient examiner et à quel point ils devraient être proactifs en essayant d’aller ligne par ligne sur certains de ces changements qu’ils pourraient devoir examiner en raison de juste l’environnement de travail qui a changé?
TIM SPEISS: Bonne question, merci. L’une des questions les plus fondamentales que nous nous posons, et nous sommes fréquemment en contact avec nos clients tout au long de l’année, et nous connaissons déjà des clients qui ont déménagé, dans mon exemple, ils sont restés dans le New Jersey. Nous recueillons des informations. Nous voulons savoir, par exemple, s’ils ont déménagé, nous en parler. Qu’avez-vous fait réellement? Et je renvoie à mes commentaires antérieurs comme preuve et preuve que vous avez réellement déménagé ou déménagé. Ensuite, il y a la deuxième catégorie de contribuables.