Calculateur Roth IRA : Limite de cotisation 2021
| Exemple de scénario 2021 | |
|---|---|
| Statut de dépôt | Seul |
| AGI modifié | 128 000 $ |
| Âge | 49 |
- MAGI 2021 : 128 000 $
- 128 000 $ – 125 000 $ = 3 000 $
- 3000 $ / 15 000 $ = 0,2
- 0,2 * 6 000 $ = 1 200 $
- 6 000 $ – 1 200 $ = 4 800 $
En utilisant l’exemple d’information ci-dessus, la limite réduite calculée serait de 4 800 $ pour cette personne.
Détails des cotisations Roth IRA
Le Roth IRA a des plafonds de cotisation, qui sont de 6 000 $ pour 2021 et 2022. Si vous avez 50 ans ou plus, vous pouvez verser 1 000 $ supplémentaires à titre de contribution de rattrapage en 2021 et 2022. Les cotisations, et non les revenus, peuvent être retirées en franchise d’impôt à tout moment.
Il convient de noter qu’un investisseur peut avoir à la fois un Roth et un IRA traditionnel et contribuer aux deux, mais les limites de contribution s’appliquent à tous les comptes IRA. Par exemple, supposons qu’un investisseur verse 4 000 $ à un Roth IRA. Dans ce cas, ce même investisseur pourrait contribuer 2 000 $ à son IRA traditionnel la même année (en supposant que ses contributions ne soient pas limitées par son MAGI). Si ce contribuable a 50 ans ou plus, il pourrait cotiser 1 000 $ de plus.
Âge Cotisations Limites
Il n’y a pas de limite d’âge pour cotiser à un compte IRA. Premièrement, il n’y a jamais eu de limite d’âge pour les Roth IRA, mais les cotisations IRA traditionnelles avaient une limite d’âge de 70 ans et demi. Cependant, cette limite a été supprimée avec l’adoption de la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) de 2019.
Avec un IRA traditionnel, votre capacité à participer à un régime de retraite qualifié, tel qu’un 401(k), dictera si et combien vous pouvez cotiser à l’IRA. Avec un Roth IRA, la participation à un régime de retraite qualifié n’a aucune incidence.
Cotisations Roth IRA et faible revenu
Les cotisations Roth IRA ne sont pas déductibles d’impôt. Ils sont faits avec des dollars après impôt. Cependant, les contribuables à revenu faible et modéré peuvent être admissibles au crédit d’épargne.
Cet allégement fiscal permet un crédit d’impôt compris entre 10 % et 50 % pour le montant cotisé à un Roth IRA. Selon le statut de dépôt, le revenu brut ajusté (AGI) et la contribution Roth IRA, le crédit peut aller jusqu’à 2 000 $.
Pour l’année d’imposition 2021, les limites de revenu haut de gamme sont de 66 000 $ pour les personnes mariées déclarant conjointement, de 49 500 $ pour les déclarants chefs de famille et de 33 000 $ pour les contribuables célibataires.
Pour l’année d’imposition 2022, les plafonds de revenus les plus élevés sont de 68 000 $ pour les personnes mariées déclarant conjointement, de 51 000 $ pour les déclarants chefs de famille et de 34 000 $ pour les contribuables célibataires.
Les retraits et la loi CARES
L’adoption de la loi CARES en mars 2020 a permis le retrait jusqu’à 100 000 $ de Roth ou des IRA traditionnels sans avoir à payer les frais de retrait anticipé de 10 %.
Ce retrait d’épreuves a été autorisé pour les personnes économiquement affectées par la pandémie. Le titulaire du compte a trois ans pour payer les impôts dus sur les retraits au lieu d’avoir à les payer dans l’année en cours. De plus, les retraits peuvent être remboursés et aucun impôt n’est dû. Le montant du remboursement ne compte pas dans le plafond de cotisation.
Qu’est-ce que le revenu brut ajusté modifié ?
Le revenu brut ajusté modifié, ou MAGI, est votre revenu brut ajusté moins certaines déductions et pénalités fiscales admissibles. L’IRS utilise votre MAGI pour déterminer si vous êtes admissible à certains avantages fiscaux. Votre MAGI doit être inférieur aux limites spécifiées, fixées par l’IRS, afin de contribuer à un Roth IRA, par exemple.
Pouvez-vous être trop vieux pour contribuer à un Roth IRA ?
Il n’y a pas de limite d’âge pour ouvrir et cotiser à un Roth IRA. Il y avait une limite d’âge de 70 ans et demi pour contribuer à un IRA traditionnel, mais cela a été supprimé par la loi SECURE de 2019.
Combien pouvez-vous contribuer à un Roth IRA en 2021 ?
Vous pouvez cotiser jusqu’à 6 000 $ ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Mais votre statut fiscal et votre revenu brut ajusté modifié peuvent limiter le montant que vous pouvez cotiser.