Allocation de revenus Définition
Qu’est-ce qu’une allocation de revenus?
Une allocation de gains est un calcul des fonds nets disponibles sur un compte courant, et le montant du crédit peut être utilisé pour compenser tout ou partie des frais de service mensuels.
En d’autres termes, il s’agit du montant de base qu’un client doit avoir sur son compte de dépôt à vue afin d’éviter d’accumuler des frais de service mensuels.
Points clés à retenir
- Une allocation de revenus fait référence à un solde de compte minimum autorisé pour un déposant, en dessous duquel des frais seront facturés.
- Le montant autorisé varie selon la banque et est provisionné à un taux d’intérêt implicite connu sous le nom de taux de crédit sur les bénéfices (ECR).
- Étant donné que les banques peuvent facturer des frais de gestion pour les soldes inférieurs au seuil de l’allocation de revenus, les déposants doivent décider s’il vaut la peine de conserver des dépôts plus importants dans les banques.
Comment fonctionnent les allocations de revenus
Le taux de l’allocation de gains, ou taux de crédit de gains (ECR), est fixé à la discrétion de la banque. L’ECR équivaut à un calcul du rendement que les clients d’une banque gagnent sur les fonds détenus dans la banque pendant la nuit. Mais au lieu de rembourser ce retour aux clients sous la forme d’un paiement d’intérêts, la banque le leur donne sous la forme d’un crédit d’impôt sur les revenus qui est ensuite appliqué pour compenser le coût des frais ou des frais de service que la banque impose généralement.
Les ECR et les allocations de revenus permettent aux banques de réduire les coûts d’exploitation tout en minimisant les charges de frais pour le client. Il permet en outre aux clients de conserver l’accès à leurs liquidités tout au long de la journée bancaire. Les provisions pour bénéfices permettent également aux banques de maintenir un certain niveau de liquidité afin d’atténuer les risques financiers.
Pour comprendre comment l’allocation de revenus est calculée, regardons l’exemple de la société F. La société F a un compte de dépôt à vue auprès de la banque X. La banque X appliquera son ECR pour déterminer l’allocation de revenus pour ce compte. L’ECR prendra en compte le taux auquel la société F utilise les services de la banque, puis calculera quotidiennement l’allocation de rémunération pour ce compte. L’ECR est généralement basé sur un pourcentage des taux des bons du Trésor à 13 semaines.
Comment les clients commerciaux utilisent les allocations de revenus
Parce que chaque banque fixe sa propre allocation de rémunération, le montant de cette allocation peut varier considérablement d’une banque à l’autre. Les clients individuels doivent décider comment ils utiliseront au mieux l’allocation de revenus de leur banque. Les comptes avec des soldes élevés ont tendance à avoir des allocations de revenus plus élevées, ce qui peut se traduire par des frais de services bancaires inférieurs pour le titulaire du compte.
En conséquence, les clients commerciaux doivent décider s’ils souhaitent éviter les frais bancaires en conservant des soldes importants sur des comptes de dépôt à vue, ou maximiser l’efficacité opérationnelle en utilisant l’argent dont ils disposent et en payant les frais bancaires. Habituellement, les clients commerciaux essaient de trouver un équilibre entre avoir l’argent dont ils ont besoin pour les dépenses opérationnelles et minimiser les frais de compte via l’allocation de revenus.