La dernière réglementation italienne en matière de crypto-monnaie : frais obligatoires pour les fournisseurs et les échangeurs | Jour Jones
Le 21 avril 2022, l’Organismo Agenti e Mediatori italien a publié une circulaire mettant en œuvre le décret du ministère de l’Économie et des Finances concernant l’enregistrement légal, les frais et les obligations des fournisseurs et des échangeurs de crypto-monnaie.
Suite à la publication du décret du 13 janvier 2022 par le ministère de l’Économie et des Finances (« Décret »), l’Organismo Agenti e Mediatori (« OAM ») italien a publié une circulaire le 21 avril 2022 (« Circulaire »). La Circulaire contient des détails sur :
- Procédures spécifiques que les fournisseurs d’échange de crypto-monnaie, de trading de crypto, de portefeuille numérique et, plus généralement, de tout service lié à la monnaie virtuelle (« Fournisseurs ») doivent suivre afin de s’inscrire dans la section spéciale du registre tenu par l’OAM (« Registre ») ; et
- Frais et autres montants dus par les Fournisseurs.
La circulaire, qui suit les règles déjà prévues par le décret, renforce que l’inscription dans la section spéciale du registre est une condition obligatoire pour que les prestataires exercent légalement leurs activités en Italie. En outre, la circulaire prescrit que tout fournisseur souhaitant s’inscrire dans la section spéciale du registre doit : (i) disposer d’une adresse e-mail valide certifiée italienne (certificat postal électronique); (ii) s’inscrire en temps opportun sur le portail Web de l’OAM ; et (iii) suivre les instructions indiquées dans le guide d’utilisation spécial publié sur le site Web de l’OAM (« Guide d’utilisation »).
Conformément à la circulaire et au décret, le registre deviendra opérationnel le 16 mai 2022, avec une période de droits acquis de 60 jours pour les fournisseurs déjà actifs en Italie. À partir de cette date, les fournisseurs doivent s’inscrire au registre pour exercer leurs activités en Italie et, par conséquent, mettre en œuvre des politiques et des procédures ad hoc pour garantir la conformité avec le nouveau cadre juridique italien.
Selon la Circulaire, les Prestataires doivent s’acquitter d’une redevance unique (8 300 € pour les entreprises et 500 € pour les particuliers). En outre, les fournisseurs doivent payer une redevance annuelle variable, dont le montant dépend du nombre de clients de chaque fournisseur (l’OAM est susceptible de publier une communication distincte à ce sujet).
Pour se conformer aux obligations déclaratives, les Prestataires doivent utiliser un service en ligne spécifique tel que détaillé dans le Guide Opérationnel. Toutes les données transmises par les Fournisseurs seront conservées dans la base de données de l’OAM pendant 10 ans, garantissant la conservation, la sécurité et la récupération appropriées des données.