529 Risques à prendre (ou pas)

De nombreuses personnes commencent à envisager des régimes 529 fiscalement avantageux peu de temps après l’arrivée de leur premier bébé. Mais il peut être intimidant pour un épargnant pour la première fois (et un parent privé de sommeil) de trier les nombreuses options, règles et angles fiscaux différents que ces comptes impliquent. Dans cet article, nous explorons les bases de 529 plans et soulignons certains des risques que vous devriez viser à éviter.

Qu’est-ce qu’un plan 529 ?

Un plan 529, plus officiellement connu sous le nom de plan de scolarité qualifié, est un moyen d’économiser de l’argent pour payer les dépenses d’éducation d’un enfant (ou d’un autre membre de la famille). Le « 529 » provient de l’article 529 de l’Internal Revenue Code, qui permet aux contributions de croître à imposition différée et d’être retirées en franchise d’impôt si vous les utilisez pour des dépenses d’éducation admissibles, telles que les frais de scolarité, la chambre et la pension et les frais requis. .

Les 50 États et le District de Columbia proposent au moins un plan 529, et la plupart offrent une déduction ou un crédit d’impôt pour 529 cotisations à leurs plans (et certains autorisent même une déduction si vous cotisez aux plans d’un autre État). Le gouvernement fédéral n’offre aucune déduction fiscale initiale, mais n’imposera pas vos retraits si, comme mentionné, vous les utilisez pour des dépenses admissibles.

Les deux types de plans 529

529 régimes d’épargne-études

C’est ce à quoi la plupart des gens pensent lorsque vous mentionnez un plan 529. Ils ont été conçus à l’origine pour ne payer que les frais d’études postsecondaires, comme les frais de scolarité au niveau collégial. Mais en 2017, la loi sur les réductions d’impôt et l’emploi les a étendus pour couvrir certains coûts associés à l’éducation de la maternelle à la 12e année. Ensuite, la loi de 2019 Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) les a élargies, permettant aux participants d’utiliser l’argent pour couvrir les dépenses associées aux programmes d’apprentissage qualifiés ainsi que pour rembourser jusqu’à 10 000 $ de dette de prêt étudiant.

Alors que les États parrainent 529 plans, ils peuvent déléguer la gestion réelle de l’argent à de grandes sociétés de fonds communs de placement et à d’autres sociétés d’investissement professionnelles. La plupart des États offrent un menu de différents plans qui investissent dans différents types de titres et dont le risque varie en conséquence. Par exemple, un plan 529 qui investit dans des actions peut avoir un plus grand potentiel de croissance mais être plus volatil qu’un plan qui investit dans des obligations ou un mélange d’actions et d’obligations. Lorsque vous ouvrez votre compte, vous pouvez décider des plans particuliers dans lesquels investir et répartir votre argent entre plusieurs si vous le souhaitez. Vous pouvez également transférer de l’argent entre les comptes plus tard si vous le souhaitez.

529 plans de scolarité prépayés

L’autre type de 529 est le plan de frais de scolarité prépayé, qui vous permet de payer vos futurs frais de scolarité aux prix d’aujourd’hui dans les collèges et universités participants. Ces plans sont également généralement parrainés par les gouvernements des États. Mais contrairement à 529 plans d’épargne-études, les plans prépayés ne couvrent pas la chambre et la pension, et vous ne pouvez pas les utiliser pour l’école primaire ou secondaire.

Il y a des risques à considérer avec l’un ou l’autre type de plan 529.

Risque n°1 : proscrastination

Si vous commencez tout juste à épargner pour les études d’un enfant, il peut être tentant de jeter quelques 529 brochures de plans dans le tiroir du bas de votre bureau et de mettre quelques sites Web dans vos favoris pour vous en préoccuper plus tard. Le remettre à plus tard est le premier et probablement le plus grand risque auquel vous êtes confronté.

Les frais de scolarité ont tendance à augmenter beaucoup plus rapidement que la plupart des autres choses. Selon une estimation, les frais de scolarité des collèges augmentent d’environ 8% par an, soit le double du taux d’inflation global. Cela signifie que le prix des frais de scolarité peut doubler tous les neuf ans.

Donc, plus tôt vous pouvez commencer, mieux c’est. Tout l’argent que vous investissez dans la première année de votre enfant aura 17 ou 18 ans pour être composé, en franchise d’impôt, au moment où il sera prêt pour l’université.

Heureusement, vous pouvez souvent ouvrir un compte 529 avec aussi peu que 10 $ ou 15 $ et également organiser des dépôts mensuels réguliers d’un montant similaire via votre compte bancaire. Votre employeur peut offrir un régime similaire par le biais de retenues salariales. Plus vous pourrez automatiser vos 529 économies, moins vous aurez à y penser et plus vous aurez de chances d’accumuler de l’argent au fil du temps.

Risque n°2 : choisir un fonds médiocre

Bien que ce ne soit pas aussi un problème qu’au début de 529 plans, les fonds de certains États ne fonctionnent pas aussi bien que d’autres. Certains ont également des dépenses plus élevées. L’un ou l’autre (ou les deux) de ceux-ci peuvent être un frein à la croissance de votre solde 529.

Si votre état vous offre une déduction ou un crédit d’impôt pour vos 529 cotisations, l’un de ses fonds peut toujours être votre meilleur pari, même si ses performances sont un peu à la traîne ou que ses dépenses sont un peu plus élevées. Mais gardez à l’esprit que vous n’avez pas à investir avec votre propre état et que vous êtes libre de magasiner. Investopedia publie une liste régulièrement mise à jour des 529 meilleurs plans, qui comprend également un tableau répertoriant les ratios de dépenses pour les 529 plans vendus directement dans chaque État. (Ce sont les plans que vous achetez directement auprès de l’État au lieu de passer par un courtier et de payer une commission supplémentaire.)

Risque n°3 : un krach boursier au pire moment possible

Comme d’autres types d’investissements, en particulier ceux impliquant le marché boursier, le solde de votre compte 529 connaîtra des hauts et des bas. Un risque auquel vous êtes confronté est qu’il sera très bas au moment où vous devrez effectuer des retraits. Une couverture contre cela est la diversification : si vous avez plusieurs comptes avec différents types de placements, ils peuvent ne pas tous baisser en même temps. Vous pouvez vous retirer de celui qui va bien et laisser un peu de temps à celui qui est malade pour récupérer.

Pour aider à résoudre ce problème, de nombreux plans 529 proposent désormais des fonds à date cible ou en fonction de l’âge. Ces fonds ajustent leur stratégie d’investissement au fil du temps, commençant de manière agressive (pensez aux actions) et devenant plus conservateurs (pensez aux obligations) au fil du temps. L’idée est que vous pouvez vous permettre de prendre plus de risques avec votre argent (dans l’espoir d’un meilleur rendement) les premières années, car vous aurez plus de temps pour vous remettre de toute perte. Si votre enfant commence l’université à l’automne, cependant, vous voulez savoir que l’argent sera là, point final, quand vous en aurez besoin.

Risque n° 4 : payer d’avance les frais de scolarité pour la mauvaise école

Les plans prépayés ne sont pas soumis aux mêmes risques de marché que les plans d’épargne, et vous n’avez pas à prendre de décision sur la façon dont votre argent sera investi. C’est aux gestionnaires du plan de décider. Cependant, ces plans comportent certains risques.

Tout d’abord, bien que les États parrainent les plans prépayés, tous les États ne les garantissent pas, il est donc possible que votre argent n’aille pas aussi loin que vous l’espériez ou, dans le pire des cas, vous pourriez même le perdre.

En plus de cela, les plans prépayés sont considérablement plus restrictifs en termes d’endroit où l’enfant peut fréquenter l’université. En général, un étudiant peut utiliser l’argent pour payer ses frais de scolarité dans une autre école s’il décide qu’il préfère aller ailleurs. Mais dans ce cas, le plan peut payer moins que s’ils étaient allés au collège ou à l’université participant à laquelle vous vous êtes initialement inscrit.

Risque n°5 : Dépenser 529 de l’argent sur des dépenses non qualifiées

Si vous devez retirer de l’argent d’un régime d’épargne 529 à des fins autres que des dépenses d’études admissibles, comme une urgence financière quelconque, vous pouvez le faire. Mais cela vous coûtera. Votre retrait sera assujetti à l’impôt sur le revenu et à une pénalité fiscale fédérale de 10 %. En outre, vous devrez rembourser toutes les déductions fiscales que vous avez prises sur la base de ces contributions.

C’est l’une des nombreuses raisons pour lesquelles c’est une bonne idée pour les familles de constituer un fonds d’urgence distinct, juste au cas où.

La ligne de fond

Bien que les plans d’épargne et de scolarité prépayés 529 avantageux sur le plan fiscal comportent des risques, ils sont difficiles à battre comme moyen d’économiser pour les études d’un enfant.