10 choses que vous ne savez peut-être pas sur votre IRA



L’une des caractéristiques les plus importantes de votre compte de retraite individuel (IRA) est qu’il s’agit d’un compte « individuel ». Vous pouvez personnaliser vos dépôts et effectuer des retraits quand vous le souhaitez, et vous êtes responsable du paiement des impôts sur les distributions. Vous pouvez même contrôler ce qui lui arrive après votre mort.

Si vous souhaitez profiter de tout ce que votre IRA a à offrir, lisez la suite pour découvrir quelques fonctionnalités peu connues qui vous aideront à tirer le meilleur parti de vos contributions.

Points clés à retenir

  • Vous pouvez avoir plusieurs IRA traditionnels et Roth, mais le total de vos contributions en espèces ne peut pas dépasser le maximum annuel et vos options d’investissement peuvent être limitées par l’IRS.
  • Les distributions minimales requises (RMD) doivent être prélevées sur les IRA traditionnels une fois que vous avez 72 ans, mais vous pouvez choisir sur quel(s) compte(s) les prélever.
  • Toute personne ayant un revenu gagné peut cotiser à un IRA traditionnel, quel que soit son âge.
  • Il n’y a pas non plus de limite d’âge pour cotiser à un Roth IRA.

1. C’est bien d’avoir plus d’un IRA

Il est possible de se retrouver avec plus d’un IRA pour un certain nombre de raisons. Voici quelques exemples:

  • Vous aviez un Roth IRA existant, puis vous avez transformé un ancien 401(k) en un IRA traditionnel.
  • Votre revenu brut ajusté (AGI) a augmenté au point où vous n’étiez plus éligible pour contribuer à votre Roth IRA, vous avez donc ouvert un IRA traditionnel.
  • Vous avez hérité d’un IRA et vous en aviez déjà un.
  • Vous avez maintenu votre Roth IRA et ouvert un IRA traditionnel pour profiter des déductions fiscales.

Vous pouvez cotiser à autant d’IRA que vous le souhaitez, mais le total que vous pouvez déposer dans tous les IRA est limité au maximum annuel. La cotisation annuelle maximale pour 2021 et 2022 est de 6 000 $, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans ou plus. Ainsi, si Bob, 42 ans, dépose 2 000 $ dans son IRA traditionnel, il ne peut pas cotiser plus de 4 000 $ sur son compte Roth au cours de la même année. Les Roth IRA ont également une éligibilité à la suppression progressive en fonction du revenu

2. Les contributions aux IRA réguliers doivent être en espèces

Lorsque vous faites votre contribution régulière à votre IRA pour l’année, cela doit être fait en espèces. Cette limitation ne s’applique pas à la distribution de titres qui font l’objet d’un roulement, ceux-ci devant généralement être renouvelés en nature.

3. Les pertes peuvent être déductibles d’impôt

L’un des principaux avantages d’un compte IRA est la possibilité de reporter les impôts sur les gains et les revenus de placement. Vous ne pouvez pas utiliser les pertes à l’intérieur de l’IRA pour compenser les gains, mais si vous distribuez le solde total de votre IRA traditionnel et que le montant est inférieur à votre base dans le compte, vous pouvez déduire cette perte.

Plus précisément, l’Internal Revenue Service (IRS) vous permet de déduire les pertes sur un IRA traditionnel, mais avec quelques réserves. Supposons que vous ayez complètement retiré tous les fonds de tous vos IRA traditionnels, SEP et SIMPLE au cours de l’année et que le montant total de la base soit inférieur au montant total distribué. Après avoir combiné la perte avec d’autres déductions diverses, vous ne pouvez déduire que le montant qui dépasse 2 % de votre AGI.

« La même règle s’applique aux Roth IRA », déclare Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, président et planificateur principal, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virginie. « Une fois que tous les Roth IRA sont vidés, tous les fonds sont distribués. vous pouvez déduire les pertes jusqu’à concurrence du montant en dollars de vos cotisations (base).

4. Vous n’êtes pas obligé de prendre des RMD de tous vos IRA

Les propriétaires d’IRA traditionnels doivent commencer à percevoir les distributions minimales requises (RMD) avant le 1er avril de l’année suivant l’âge de 72 ans. Le montant minimum distribué est fonction du solde du compte au 31 décembre de l’année précédente et de l’espérance de vie du propriétaire. Pour chaque année par la suite, le RMD doit être retiré.

Si vous avez plusieurs IRA traditionnels, vous n’êtes pas obligé de prendre des RMD de chacun d’eux. Vous pouvez combiner les montants totaux de RMD pour chacun de vos IRA et prendre le total d’un IRA ou d’une combinaison d’IRA. Vous préférerez peut-être, par exemple, liquider les investissements dans un IRA plutôt que les investissements dans un autre.

5. Des règles différentes régissent les bénéficiaires conjoints et non conjoints

L’un des avantages de posséder un IRA est la possibilité de transférer des fonds directement aux bénéficiaires sans passer par l’homologation. Les conjoints bénéficiaires peuvent revendiquer les IRA hérités comme les leurs ; une flexibilité qui permet à un conjoint de faire de nouvelles cotisations à l’IRA hérité et de contrôler les distributions.

« Un conjoint a de nombreuses options lorsqu’il hérite d’un IRA », déclare Jillian Nel, CFP®, CDFA, directrice de la planification financière chez Inscription Capital LLC, Houston, Texas. «Ils peuvent en faire leur propre IRA ou un IRA désigné par le bénéficiaire. Ce dernier se produirait si le conjoint a moins de 59 ans et demi et doit retirer de l’argent pour une raison quelconque. Un compte bénéficiaire éviterait la pénalité de 10 % due sur les distributions IRA aux propriétaires âgés de moins de 59 ans et demi. »

Les bénéficiaires autres que le conjoint ne peuvent pas traiter les IRA hérités comme les leurs. Ils ne peuvent pas y ajouter, et ils doivent liquider complètement le compte dans les cinq ans suivant le décès du propriétaire ou répartir les montants sur leur espérance de vie. Généralement, les options de distribution disponibles dépendent de l’âge auquel le propriétaire de l’IRA décède. Gardez cela à l’esprit si vous envisagez de laisser les actifs de l’IRA à vos enfants ou petits-enfants.

6. Vous pouvez transférer ou reconduire votre IRA

Il est courant que des particuliers transfèrent des comptes d’une institution financière à une autre. Si vous décidez de conserver le même type de compte IRA avec une autre société, vous pouvez déplacer les actifs sous forme de transfert ou de roulement.

Avec un transfert, les actifs sont livrés directement d’une institution financière à l’autre et les transactions ne sont pas déclarées à l’IRS. « Lorsque vous transférez des fonds dans votre IRA, vous pouvez effectuer un transfert direct d’une institution financière à une autre autant de fois par an. Sachez que chaque entreprise peut avoir ses propres frais d’ouverture de compte et de clôture ainsi que des frais annuels, alors soyez conscient de ces frais lorsque vous apportez des modifications à l’entreprise », explique Rebecca Dawson, conseillère financière à Los Angeles, en Californie.

Un roulement consiste à vous distribuer les actifs et à en reporter le montant dans les 60 jours. « Lorsqu’un régime de retraite collectif tel qu’un 401 (k) est intégré à un IRA, si le roulement est effectué correctement, il peut préserver certains des avantages du régime 401 (k). C’est pourquoi il peut être judicieux de transformer le 401 (k) en un IRA de roulement plutôt qu’un IRA contributif », explique Kirk Chisholm, directeur d’Innovative Advisory Group à Lexington, dans le Massachusetts.

Vous pouvez également aller dans l’autre sens et transférer vos actifs IRA vers un plan 401 (k). Cependant, le plan doit le permettre et déterminerait si le roulement peut être effectué sous la forme d’un roulement de 60 jours ou si les fonds doivent être versés directement au plan.

Si vous travaillez toujours à l’approche de 72 ans, protégez l’argent de vos IRA traditionnels des distributions minimales requises en transférant ces fonds sur votre 401 (k) chez cet employeur si cela est autorisé par votre plan.

Une des raisons de le faire : protéger ces actifs IRA des RMD. Les fonds dans le 401 (k) où vous travaillez actuellement ne sont pas soumis aux RMD lorsque vous atteignez l’âge de 72 ans, mais l’argent dans un IRA traditionnel le sera. Ne payez pas d’impôts sur l’argent si vous n’avez pas besoin de le retirer pour vos frais de subsistance. Vérifiez auprès d’un conseiller fiscal pour vous assurer que vous avez effectué le transfert à temps conformément aux réglementations de l’IRS.

7. Votre IRA peut être une rente

Votre rente peut fonctionner selon les mêmes règles qu’un IRA si le véhicule de financement est une rente de retraite individuelle. L’un des avantages est que les polices de rente ont été conçues pour fournir un revenu de retraite à vie.

8. Les IRA peuvent être des comptes gérés

Les comptes de courtage vous permettent de donner à votre conseiller financier l’autorisation écrite de prendre des décisions de placement et des opérations courantes sans vous en aviser au préalable. Des frais fixes sont souvent facturés pour la gestion du compte. Ce type d’activité est autorisé pour les IRA, à condition que votre courtier ait un accord avec vous pour autoriser de telles actions.

« Je suis un véritable défenseur de la gestion professionnelle des grands comptes IRA. Un conseiller en placement de qualité peut créer un portefeuille personnalisé à faible coût et le surveiller pour les changements nécessaires », déclare Dan Danford, CFP®, fondateur et directeur général du Family Investment Center à St. Joseph, Mo. « Ils peuvent s’appuyer sur des milliers de d’options d’investissement éprouvées et ajustez-vous aux changements de votre situation, aux innovations de produits ou aux changements de l’économie. »

« En tant que professionnel », ajoute Danford, « je m’inquiète lorsque les retraités ont un gros portefeuille et cherchent à économiser de l’argent en faisant cavalier seul. J’ai trop souvent vu de mauvais résultats. Pour la plupart des gens, c’est insensé et insensé. .  »

9. Les options d’investissement peuvent être limitées

L’IRS limite les types d’investissement pouvant être détenus dans un IRA, mais votre institution financière peut avoir des restrictions d’actifs supplémentaires. L’IRS autorise certaines pièces d’or et d’argent, par exemple, mais la plupart des institutions financières ne le feront pas. De même, certaines sociétés de fonds communs de placement n’autorisent pas la détention d’actions individuelles dans leurs IRA.

10. L’âge n’est qu’un nombre, surtout

Toute personne de tout âge qui reçoit un salaire, des pourboires ou un salaire horaire pour son travail (revenu gagné) peut contribuer à un IRA traditionnel, y compris les mineurs. Cela signifie que vos enfants peuvent commencer à épargner pour leur retraite dès qu’ils obtiennent leur premier emploi. Un IRA est une excellente option pour les enfants qui gagnent plus qu’ils n’ont l’intention de dépenser, car il permet une épargne à long terme à imposition différée.

« Lorsque vous commencez à investir l’emporte sur le montant que vous investissez », déclare Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA™, coach financier basée à Phoenix, en Arizona. « Si vous avez gagné un revenu, en commençant un IRA à l’adolescence, de préférence un Roth IRA, est une excellente idée. Cela peut avoir un impact significatif sur votre épargne-retraite en exploitant le pouvoir des intérêts composés.

La pénalité fiscale pour les distributions anticipées encouragera vos enfants à différer les distributions de l’IRA tout en leur offrant la possibilité d’utiliser des fonds pour l’université ou jusqu’à 10 000 $ pour acheter leur première maison sans pénalité. Il enseigne également à vos enfants l’importance d’investir dès leur plus jeune âge.

Les personnes âgées peuvent continuer à cotiser aux comptes Roth IRA tant qu’elles ont gagné un revenu. C’est un excellent compte pour de l’argent qui finira par passer en héritage. Auparavant, les personnes âgées ne pouvaient pas verser de cotisations IRA aux IRA traditionnels après l’âge de 70 ans et demi, mais suite à l’adoption de la loi SECURE de 2019, les cotisations peuvent désormais être versées à tout âge tant que la personne a gagné un revenu. Il n’y a plus de limite d’âge pour cotiser aux IRA traditionnels.

Quelle est la limite de contribution IRA pour 2021?

La limite de cotisation à l’IRA pour 2021 est de 6 000 $, ou 7 000 $ si vous avez 50 ans et plus. Pour 2022, la limite est la même. Cela s’applique à la fois aux IRA traditionnels et aux Roth IRA.

Quelle est la différence entre un IRA traditionnel et un Roth IRA ?

La différence entre les deux types d’IRA concerne la fiscalité. Les IRA traditionnels sont financés avec des dollars avant impôt et sont imposés lorsque le montant est retiré. Les Roth IRA sont financés avec des dollars après impôt et ne sont pas imposés lorsqu’ils sont retirés.

Puis-je transférer mon 401(k) dans un IRA ?

Oui, vous pouvez transférer votre 401(k) dans un IRA lorsque vous changez d’employeur. Vous pouvez prendre le 401(k) avec votre ancien employeur et le transférer dans un IRA. Un IRA offre un plus large éventail de choix d’investissement qu’un 401 (k).

La ligne de fond

Les IRA ont une flexibilité intégrée. Comprendre le fonctionnement des diverses fonctions peut vous aider à adapter votre épargne-retraite à vos besoins. Si vous cherchez plus d’informations sur par où commencer, recherchez les meilleurs courtiers pour les IRA.

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